Hướng dẫn nộp thuế Online cho hộ kinh doanh

Nộp thuế Online là phương thức nộp thuế điện tử thông qua hệ thống thuế điện tử của Tổng cục Thuế. Đây là phương thức nộp thuế hiện đại, tiện lợi, giúp cho hộ kinh doanh tiết kiệm thời gian và chi phí đi lại. Trong bài viết sau hãy cùng Công ty Luật ACC tìm hiểu về Hướng dẫn nộp thuế Online cho hộ kinh doanh để bạn có nhiều thêm một sự lựa chọn khi cần đến.

Hướng dẫn nộp thuế Online cho hộ kinh doanh

1. Nộp thuế Online là gì? 

Nộp thuế Online là việc sử dụng các dịch vụ điện tử do cơ quan thuế cung cấp để thực hiện các nghĩa vụ nộp thuế của tổ chức, cá nhân thông qua mạng internet. Quy trình này bao gồm nhiều bước, từ việc đăng ký tài khoản trên hệ thống của cơ quan thuế, điền các thông tin cần thiết, xác thực các thông tin này, cho đến việc thanh toán tiền thuế trực tuyến. Nhờ có dịch vụ nộp thuế online, người nộp thuế không cần phải trực tiếp đến các cơ quan thuế, tiết kiệm thời gian và công sức, đồng thời giảm thiểu các rủi ro liên quan đến việc xử lý giấy tờ thủ công. 

2. Hướng dẫn nộp thuế Online cho hộ kinh doanh

2.1. Nộp thuế qua Cổng thông tin điện tử của Tổng cục Thuế:

Bước 1: Chuẩn bị hồ sơ nộp thuế

• Giấy đăng ký kinh doanh hộ kinh doanh.
• Hóa đơn GTGT (nếu có).
• Bảng kê hoạt động kinh doanh trong kỳ (mẫu 01/CNKD).
• Chứng từ thanh toán thuế (nếu đã nộp trước).

Bước 2: Truy cập Cổng thông tin điện tử của Tổng cục Thuế

• Truy cập website: https://thuedientu.gdt.gov.vn/
• Đăng nhập tài khoản bằng mã số thuế và mật khẩu đã được cấp.

Bước 3: Lựa chọn loại thuế cần nộp

• Chọn mục "Nộp thuế" trong thanh menu chính.
• Chọn loại thuế cần nộp (Ví dụ: Thuế thu nhập cá nhân, Thuế giá trị gia tăng).

Bước 4: Điền thông tin khai thuế

• Điền đầy đủ và chính xác thông tin theo hướng dẫn của hệ thống.
• Đính kèm các hồ sơ cần thiết theo quy định.

Bước 5: Thanh toán thuế

• Chọn phương thức thanh toán (Ví dụ: Chuyển khoản ngân hàng, Thanh toán bằng thẻ).
• Thực hiện thanh toán theo hướng dẫn.

Bước 6: Kiểm tra và lưu biên lai nộp thuế

• Kiểm tra lại thông tin khai thuế và thanh toán.
• Lưu biên lai nộp thuế để làm bằng chứng khi cần thiết.

2.2. Nộp thuế qua các cổng thanh toán điện tử

Hiện nay, có nhiều cổng thanh toán điện tử hỗ trợ việc nộp thuế Online cho hộ kinh doanh, mang lại sự tiện lợi và nhanh chóng trong quá trình thực hiện nghĩa vụ tài chính. Các cổng thanh toán này không chỉ giúp đơn giản hóa quy trình nộp thuế mà còn đảm bảo tính bảo mật và an toàn cho các giao dịch. Dưới đây là một số cổng thanh toán điện tử phổ biến mà hộ kinh doanh có thể sử dụng:

MoMo (https://www.momo.vn/)

MoMo là một ví điện tử rất phổ biến tại Việt Nam, cung cấp nhiều dịch vụ thanh toán trực tuyến, bao gồm cả việc nộp thuế. MoMo có giao diện thân thiện và dễ sử dụng, cho phép người nộp thuế dễ dàng thực hiện các giao dịch thanh toán chỉ với vài thao tác trên điện thoại di động. Các bước thực hiện nộp thuế qua MoMo thường bao gồm:

• Bước 1. Tải ứng dụng MoMo: Người dùng cần tải ứng dụng MoMo từ App Store hoặc Google Play và cài đặt trên điện thoại di động.
• Bước 2. Đăng ký tài khoản: Đăng ký tài khoản MoMo bằng số điện thoại di động và liên kết với tài khoản ngân hàng.
• Bước 3. Chọn dịch vụ nộp thuế: Trong ứng dụng, chọn mục "Nộp thuế" và điền các thông tin cần thiết về mã số thuế, số tiền cần nộp.
• Bước 4. Xác nhận và thanh toán: Kiểm tra lại thông tin, xác nhận và thực hiện thanh toán. Hệ thống sẽ gửi thông báo khi giao dịch thành công.

Viettel Digital (https://digital.viettel.vn/en/payment-service-for-individual-customers/)

Viettel Digital là dịch vụ thanh toán của tập đoàn Viettel, cung cấp nhiều giải pháp tài chính cho cá nhân và doanh nghiệp, trong đó có dịch vụ nộp thuế trực tuyến. Các bước nộp thuế qua Viettel Digital bao gồm:

• Bước 1. Truy cập trang web hoặc ứng dụng Viettel Digital: Người dùng có thể truy cập dịch vụ thông qua trang web hoặc tải ứng dụng từ App Store hoặc Google Play.
• Bước 2. Đăng ký tài khoản: Đăng ký tài khoản Viettel Digital bằng số điện thoại và liên kết với tài khoản ngân hàng.
• Bước 3. Chọn dịch vụ nộp thuế: Tại trang chủ hoặc menu chính, chọn mục "Nộp thuế" và nhập các thông tin cần thiết như mã số thuế, số tiền cần nộp.
• Bước 4. Xác nhận và thanh toán: Kiểm tra lại thông tin, xác nhận và thực hiện thanh toán. Hệ thống sẽ gửi thông báo khi giao dịch thành công.

Napas (https://napas.com.vn/)

Napas là hệ thống thanh toán quốc gia, cung cấp các dịch vụ thanh toán liên ngân hàng và hỗ trợ nộp thuế trực tuyến. Các bước nộp thuế qua Napas bao gồm:

• Bước 1. Truy cập trang web Napas: Người dùng có thể truy cập trang web của Napas để sử dụng dịch vụ.
• Bước 2. Chọn dịch vụ nộp thuế: Tại trang chủ, chọn mục "Nộp thuế" và nhập các thông tin cần thiết như mã số thuế, số tiền cần nộp.
• Bước 3. Liên kết với tài khoản ngân hàng: Người dùng có thể thực hiện thanh toán thông qua các ngân hàng liên kết với Napas.
• Bước 4. Xác nhận và thanh toán: Kiểm tra lại thông tin, xác nhận và thực hiện thanh toán. Hệ thống sẽ gửi thông báo khi giao dịch thành công.

3. Điều kiện bắt buộc khi nộp thuế Online cho hộ kinh doanh

Để nộp thuế Online cho hộ kinh doanh, bạn cần đáp ứng một số điều kiện sau:

Có tài khoản truy cập Cổng thông tin điện tử của Tổng cục Thuế hoặc cổng thanh toán điện tử đã được lựa chọn.

• Tài khoản truy cập Cổng thông tin điện tử của Tổng cục Thuế: Hộ kinh doanh cần đăng ký tài khoản trên Cổng thông tin điện tử của Tổng cục Thuế theo hướng dẫn tại website: https://thuvienphapluat.vn/hoi-dap-phap-luat/83A218D-hd-cach-nop-thue-dien-tu-ho-kinh-doanh-moi-nhat-nam-2024-qua-thuedientugdtgovvn.html; Để đăng ký tài khoản, hộ kinh doanh cần chuẩn bị một số giấy tờ cần thiết như: Giấy đăng ký kinh doanh hộ kinh doanh, CMND/CCCD của chủ hộ kinh doanh...
• Tài khoản cổng thanh toán điện tử: Hộ kinh doanh cần đăng ký tài khoản trên cổng thanh toán điện tử đã được lựa chọn (Ví dụ: Momo, Viettel Pay, Napas...); Để đăng ký tài khoản, hộ kinh doanh cần chuẩn bị CMND/CCCD và số điện thoại chính chủ.

Có kết nối internet.

• Hộ kinh doanh cần có thiết bị có kết nối internet ổn định để truy cập Cổng thông tin điện tử của Tổng cục Thuế hoặc cổng thanh toán điện tử.

Chuẩn bị đầy đủ hồ sơ nộp thuế theo quy định.

• Hộ kinh doanh cần chuẩn bị đầy đủ các hồ sơ sau trước khi nộp thuế Online: Giấy đăng ký kinh doanh hộ kinh doanh; Hóa đơn GTGT (nếu có); Bảng kê hoạt động kinh doanh trong kỳ (mẫu 01/CNKD); Chứng từ thanh toán thuế (nếu đã nộp trước).

Đảm bảo an toàn thông tin khi nộp thuế Online.

• Hộ kinh doanh cần bảo mật thông tin tài khoản truy cập Cổng thông tin điện tử của Tổng cục Thuế hoặc cổng thanh toán điện tử, không chia sẻ thông tin tài khoản cho bất kỳ ai khác.
• Nên sử dụng mạng internet an toàn, cài đặt phần mềm diệt virus và tường lửa để bảo vệ máy tính.

4. Hộ kinh doanh có doanh thu bao nhiêu thì phải nộp thuế?

Hộ kinh doanh có doanh thu bao nhiêu thì phải nộp thuế?

Theo quy định hiện hành tại Việt Nam, tất cả các hộ kinh doanh có doanh thu từ hoạt động kinh doanh trong năm từ 100 triệu đồng trở lên đều có nghĩa vụ nộp thuế. Loại thuế mà hộ kinh doanh phải nộp bao gồm:

• Thuế thu nhập cá nhân (TNCN): Mức thuế TNCN áp dụng cho hộ kinh doanh được tính theo phương pháp khoán theo tỷ lệ phần trăm doanh thu. Mức thuế khoán cụ thể như sau: Doanh thu từ 100 triệu đồng đến 300 triệu đồng: 4%; Doanh thu từ 300 triệu đồng đến 500 triệu đồng: 5%; Doanh thu từ 500 triệu đồng đến 1 tỷ đồng: 6%; Doanh thu từ 1 tỷ đồng đến 2 tỷ đồng: 7%; Doanh thu từ 2 tỷ đồng đến 3 tỷ đồng: 8%; Doanh thu từ 3 tỷ đồng đến 5 tỷ đồng: 9%; Doanh thu từ 5 tỷ đồng đến 10 tỷ đồng: 10%; Doanh thu từ 10 tỷ đồng trở lên: 11%.
• Thuế giá trị gia tăng (GTGT): Hộ kinh doanh có doanh thu từ 100 triệu đồng đến 200 tỷ đồng/năm áp dụng mức thuế GTGT 10%.
• Lệ phí môn bài: Mức lệ phí môn bài áp dụng cho hộ kinh doanh được quy định theo ngành nghề kinh doanh và địa điểm kinh doanh.

5. Với doanh thu bao nhiêu thì hộ kinh doanh phải nộp thuế?

Mức doanh thu chịu thuế của hộ kinh doanh phụ thuộc vào phương pháp tính thuế mà họ áp dụng:

Thuế khoán:

• Hộ kinh doanh không thuộc đối tượng nộp thuế theo phương pháp kê khai và nộp thuế theo từng lần phát sinh thì sẽ nộp thuế theo phương pháp khoán.
• Mức thuế khoán môn bài được áp dụng theo quy định tại Phụ lục 1 ban hành kèm theo Thông tư 40/2021/TT-BTC. Mức thuế này phụ thuộc vào ngành nghề kinh doanh và mức doanh thu bình quân trong năm trước.
• Cụ thể: Mức doanh thu bình quân trên 500 triệu đồng/năm: Thuế khoán môn bài cả năm là 1.000.000 đồng/năm; Mức doanh thu bình quân trên 300 triệu đồng/năm: Thuế khoán môn bài cả năm là 500.000 đồng/năm; Mức doanh thu bình quân từ 100 triệu đồng đến 300 triệu đồng/năm: Thuế khoán môn bài cả năm là 300.000 đồng/năm; Mức doanh thu bình quân dưới 100 triệu đồng/năm: Thuế khoán môn bài cả năm là 200.000 đồng/năm.

Thuế kê khai:

• Hộ kinh doanh có doanh thu từ hoạt động sản xuất, kinh doanh trong năm dương lịch từ 100 triệu đồng trở lên thì thuộc trường hợp phải nộp thuế giá trị gia tăng (GTGT) và thuế thu nhập cá nhân (TNCN) theo quy định của pháp luật về thuế GTGT và thuế TNCN.
• Ngoài ra, hộ kinh doanh còn có thể phải nộp thuế bảo vệ môi trường, thuế tài nguyên... nếu kinh doanh hàng hóa thuộc đối tượng chịu thuế của các luật này.

6. Câu hỏi thường gặp

Có thể kiểm tra trạng thái nộp thuế online trên hệ thống thuế điện tử không?

Có. Hộ kinh doanh có thể kiểm tra trạng thái nộp thuế online và xem lịch sử giao dịch trên hệ thống thuế điện tử.

Có thể nhận biên lai thanh toán sau khi nộp thuế online không?

Có. Hệ thống thuế điện tử sẽ cung cấp biên lai thanh toán dưới dạng điện tử sau khi nộp thuế thành công.

Có thể nộp thuế cho nhiều loại thuế khác nhau cùng một lúc qua hệ thống thuế điện tử không?

Có. Hệ thống thuế điện tử cho phép hộ kinh doanh nộp thuế cho nhiều loại thuế khác nhau cùng một lúc, giúp tiết kiệm thời gian và công sức.

Hy vọng qua bài viết, Công ty Luật ACC đã giúp quý khách hàng hiểu rõ hơn về Hướng dẫn nộp thuế Online cho hộ kinh doanh. Đừng ngần ngại hãy liên hệ với Công ty Luật ACC nếu quý khách hàng có bất kỳ thắc mắc gì cần tư vấn giải quyết.