Ủy nhiệm chi là gì?

Ủy nhiệm chi là một trong những phương thức thanh toán phổ biến nhất tại Việt Nam hiện nay. Về bản chất pháp lý, đó là phương thức thanh toán thông qua đơn vị trung gian thanh toán là ngân hàng hoặc tổ chức tín dụng. Luật ACC phân tích thêm về khía cạnh pháp lý của việc ủy ​​quyền chi:

Ủy nhiệm chi là nhiệm vụ của các trung gian thanh toán nhằm rút tiền từ tài khoản của chủ tài khoản để trả cho người thụ hưởng. Ủy nhiệm chi (ủy nhiệm chi) là phương thức thanh toán mà người trả tiền sẽ lập lệnh chi theo mẫu do ngân hàng cung cấp. Sau thời hạn này, người trả tiền sẽ gửi lại cho ngân hàng nơi mở tài khoản để yêu cầu rút từ tài khoản thanh toán của mình một số tiền bằng với số tiền ghi trên lệnh chi để trả cho người thụ hưởng. Hiểu một cách đơn giản hơn, ủy nhiệm chi là một loại chứng từ giao dịch mà người trả tiền sẽ lập với mục đích ủy quyền cho ngân hàng thanh toán số tiền cho người được trả tiền.

Một điều cần lưu ý là lệnh chi phải được lập và có chữ ký của khách hàng và ngân hàng chỉ dùng nó để phát hành lệnh chuyển tiền chuyển cho người thụ hưởng. Ngoài lý do này, ngân hàng không được phép ghi nợ trực tiếp tiền từ tài khoản thanh toán của khách hàng nếu không có sự đồng ý trước bằng văn bản.
Lệnh thanh toán tiếng anh là payment order hay còn gọi là lệnh thanh toán, là phương tiện thanh toán mà người trả tiền lập lệnh thanh toán theo mẫu do ngân hàng quy định, gửi đến ngân hàng nơi mình mở tài khoản để yêu cầu rút một số tiền nhất định từ tài khoản của mình để trả cho người thụ hưởng.

Ủy nhiệm chi hay còn gọi là ủy nhiệm chi hay UNC là phương thức thanh toán mà người trả tiền sẽ lập lệnh chi theo mẫu do ngân hàng cung cấp. Sau thời hạn này, người trả tiền sẽ điện lại ngân hàng nơi mở tài khoản để yêu cầu trích từ tài khoản thanh toán của mình một số tiền bằng với số tiền ghi trên lệnh chi để trả cho người thụ hưởng.
Hiểu một cách đơn giản hơn, UNC là một loại chứng từ giao dịch mà người trả tiền sẽ lập với mục đích ủy quyền cho ngân hàng thanh toán số tiền cho người được trả tiền.
Một điều lưu ý là UNC phải được lập và có chữ ký của khách hàng và ngân hàng chỉ căn cứ vào đây để lập lệnh chuyển qua bưu điện chuyển cho người thụ hưởng. Ngoài lý do này, ngân hàng không được phép ghi nợ trực tiếp tiền từ tài khoản thanh toán của khách hàng nếu không có sự đồng ý trước bằng văn bản.

- Người trả tiền: Người mua hàng hóa, dịch vụ, người chuyển tiền;

- Ngân hàng, Kho bạc Nhà nước phục vụ người nộp tiền;


- Ngân hàng, Kho bạc Nhà nước phục vụ người hưởng.

- Người nộp tiền lập giấy ủy nhiệm chi theo quy định của ngân hàng nộp cho ngân hàng hoặc kho bạc nhà nước nơi mình trực thuộc (để mở tài khoản) để trích nợ tài khoản. trả tiền cho người thụ hưởng. Khi lập chứng từ ủy nhiệm chi phải ghi rõ ràng, đầy đủ, chính xác các yếu tố tương ứng về nội dung giữa các liên ủy nhiệm chi và ký tên, đóng dấu vào tất cả các liên ủy nhiệm chi;

- Ngân hàng hoặc kho bạc phục vụ người nộp tiền có trách nhiệm kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp của Lệnh chi, số dư tài khoản tiền gửi của khách hàng trước khi thực hiện chi tiền và có quyền trả lại Giấy nộp tiền Ủy nhiệm chi cho khách hàng nếu CÓ sai sót. phát hiện, số dư tài khoản tiền gửi của khách hàng không đủ khả năng thanh toán.
Các ngân hàng, kho bạc công cộng phục vụ người lập có trách nhiệm thanh toán ngay các ủy nhiệm chi hợp lệ.

Người lập ủy nhiệm chi là chủ tài khoản hoặc người được chủ tài khoản ủy quyền. Giấy uỷ nhiệm chi được lập trên bản in, là chứng từ ghi lại nội dung uỷ nhiệm chi của chủ tài khoản. Cơ quan thực hiện ủy nhiệm chi là Ngân hàng hoặc Kho bạc mà người lập ủy nhiệm chi có tài khoản. Ủy nhiệm chi là hình thức thanh toán được áp dụng rộng rãi trong thanh toán trung gian, không hạn chế số tiền chỉ được thanh toán từ tài khoản của chủ tài khoản.
Pháp luật ngân hàng Việt Nam cũng quy định “Ủy nhiệm chi - Chuyển tiền” và “Uỷ nhiệm thu” là hai trong sáu phương thức thanh toán qua ngân hàng và kho bạc không sử dụng tiền mặt (Nghị định số 91/CP ngày 25/11/1993 của Chính phủ). “Ủy nhiệm chi và chuyển tiền” là giấy chuyển tiền của chủ tài khoản (lập theo mẫu ngân hàng hoặc Kho bạc in sẵn) yêu cầu ngân hàng hoặc Kho bạc tống đạt (nơi chủ tài khoản mở tài khoản tiền gửi) ghi nợ cho mình. tài khoản để thanh toán cho người thụ hưởng.

Ủy nhiệm chi được sử dụng để thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ hoặc chuyển tiền trong cùng hệ thống hoặc khác hệ thống Ngân hàng, Kho bạc.
“Ủy nhiệm thu” được áp dụng để thanh toán giữa các khách hàng mở tài khoản tại một chi nhánh ngân hàng hoặc các chi nhánh ngân hàng, kho bạc nhà nước cùng hệ thống hoặc khác hệ thống.
“Ủy nhiệm thu” do người thụ hưởng lập và gửi vào ngân hàng đã giao hàng hóa, dịch vụ được cung cấp. Người mua và người bán phải thỏa thuận sử dụng phương thức thanh toán “ủy nhiệm thu” với các điều kiện thanh toán được quy định trong hợp đồng kinh tế, đồng thời phải đồng thời thông báo bằng văn bản cho ngân hàng hoặc kho bạc nhà nước phục vụ người thụ hưởng để làm căn cứ thực hiện “ủy nhiệm thu”. Sau khi giao hàng hoặc cung ứng dịch vụ, người thụ hưởng lập giấy ủy nhiệm thu (theo mẫu của ngân hàng hoặc kho bạc nhà nước) kèm theo hóa đơn, vận đơn và gửi cho ngân hàng hoặc kho bạc nhà nước để tống đạt hoặc gửi trực tiếp đến ngân hàng hoặc kho bạc nhà nước tại bộ phận người nộp tiền để yêu cầu thu thay người nộp tiền. Phương thức thanh toán “bắt buộc” qua ngân hàng đã tạo điều kiện thuận lợi cho các bên thanh toán nhanh chóng, góp phần phát triển quan hệ kinh tế, thương mại, dịch vụ trong nước và quốc tế.

Thanh toán bằng proxy sẽ có những ưu điểm và nhược điểm riêng. Tùy theo nhu cầu và tình hình thực tế, khách hàng có thể cân nhắc sử dụng.

- Quy trình thanh toán được ngân hàng kiểm soát chặt chẽ nên ít xảy ra sai sót.
- Phương thức thanh toán đơn giản, nhanh chóng.
- Khách hàng ủy quyền cho ngân hàng thanh toán trực tiếp cho người thụ hưởng

- Người ủy nhiệm chi ủy nhiệm chi sẽ phải trả hoa hồng cho ngân hàng.
- Ngân hàng sẽ từ chối hoàn tất giao dịch nếu trong tài khoản của người được ủy nhiệm chi không đủ tiền theo nội dung trên giấy ủy nhiệm chi. Do đó, quá trình thanh toán có thể bị trì hoãn.

Hiện tại, khách hàng có thể sử dụng mẫu ủy nhiệm chi trực tuyến hoặc mẫu ủy nhiệm chi in sẵn tại quầy giao dịch của ngân hàng.

Ủy nhiệm chi trực tuyến là mẫu ủy nhiệm chi được in trực tiếp từ website của ngân hàng. Như vậy, tất cả những gì khách hàng phải làm là truy cập vào trang web của ngân hàng, điền vào mẫu thông tin có sẵn trên trang web và in ra để ngân hàng lưu ý.

Nếu không muốn viết ủy nhiệm chi trực tuyến, bạn có thể đến quầy giao dịch của ngân hàng để lấy trực tiếp các mẫu ủy nhiệm chi để viết. Đối với những khách hàng thường xuyên giao dịch, ngân hàng thường sẽ giao cho khách hàng một tờ ủy nhiệm chi để khách hàng chủ động ghi nội dung trước nhằm tiết kiệm thời gian.
Thông thường, ủy nhiệm chi sẽ có 2 liên, trong đó:

- Liên 1: Ngân hàng giữ lại

- Liên 2: Sau khi được ngân hàng xác nhận sẽ đóng dấu chuyển lại cho khách hàng để kế toán công ty lập bút toán.

Cơ quan chi tiêu bao gồm những điều sau đây:

- Giấy ủy quyền, số thứ tự;

- Họ, tên, địa chỉ, số tài khoản người nộp tiền;

- Tên, địa chỉ của tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán đối với dịch vụ của người trả tiền;

- Họ, tên, địa chỉ, số tài khoản của người nhận tiền;

- Tên, địa chỉ của tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán phục vụ người thụ hưởng;

- Số tiền thanh toán bằng chữ và bằng số;

- Nơi, ngày ủy nhiệm chi;

- Chữ ký của chủ tài khoản hoặc người được chủ tài khoản ủy quyền;

- Các yếu tố khác do tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán quy định và không trái pháp luật.

Quy trình ủy quyền thanh toán sẽ bao gồm 3 bước:

Bước 1: Người nộp tiền sẽ làm thủ tục ủy nhiệm chi qua ngân hàng khi cần thanh toán. Theo đó, ủy nhiệm chi sẽ phải ghi đầy đủ các thông tin theo đúng mẫu quy định của pháp luật thì mới được coi là hợp lệ.

Bước 2: Ngân hàng phục vụ chi trả và làm thủ tục rút tiền từ tài khoản của người trả tiền khi nhận được Ủy nhiệm chi và sẽ làm thủ tục chuyển tiền với ngân hàng phục vụ người thụ hưởng.

Bước 3: Ngân hàng của người thụ hưởng làm thủ tục thanh toán

Ghi chú :

- Khi nhận được ủy nhiệm chi khách hàng chuyển đến dưới hình thức chứng từ giấy hoặc chứng từ điện tử, ngân hàng phải tiến hành xác minh tính hợp lệ, hợp pháp của ủy nhiệm chi. Đồng thời cũng cần kiểm tra khả năng chi trả của khách hàng.
- Trường hợp lệnh thanh toán không hợp lệ, không hợp pháp hoặc số tiền nhập trên lệnh thanh toán vượt quá số dư tài khoản thanh toán của khách hàng thì phải thông báo ngay cho người lập lệnh thanh toán và trả lại lệnh thanh toán, đồng thời từ chối thực hiện. lệnh thanh toán này nếu trước đó các bên không có thỏa thuận khác. - Nếu lệnh thanh toán hợp lệ, đều đặn và số tiền ghi trên lệnh thanh toán được đảm bảo về khả năng thanh toán, ngân hàng phải nhanh chóng thực hiện việc thanh toán cho người thụ hưởng, rút ​​tiền từ tài khoản của người thụ hưởng.

- Ngày, tháng, năm: ghi rõ ngày phát sinh giao dịch

- Đơn vị thanh toán: Tên đơn vị là công ty phải chuyển tiền cho nhà cung cấp

- Số tài khoản: số tài khoản của công ty chuyển tiền

- Tại ngân hàng: ghi tên ngân hàng mà công ty có tài khoản

- Người thụ hưởng: Tên công ty nhận tiền

- CMT/Hộ chiếu… Ngày cấp… Nơi cấp… Điện thoại: Để trống

- Số tài khoản: kiểm tra thông tin tài khoản và số tài khoản công ty để chuyển tiền

- Đối với ngân hàng: Đối tác sẽ cung cấp tên ngân hàng mà công ty đối tác có tài khoản

- Số tiền bằng số: Nhập đúng số tiền Đồng Việt Nam vào ô này. Ví dụ: 2.000.000 VNĐ

- Số tiền bằng chữ: ghi chính xác số tiền đã ghi ở trên bằng chữ. Viết hoa chữ cái đầu tiên và kết thúc bằng ./. Ví dụ: Hai triệu đồng.

- Nội dung: Ghi rõ nội dung thanh toán

Ví dụ: Thanh toán mua hàng

- Đơn vị trả phí

Chủ tài khoản: Ký tên, đóng dấu giám đốc tại đây. Đóng 2/3 chữ ký bên trong con dấu, 1/3 bên ngoài con dấu

Đóng dấu chức danh giám đốc bên dưới.

- Số lần nhập: Nhập số thứ tự lần nhập

- Đơn vị tiền tệ: VNĐ

- Nợ tài khoản

- Tài khoản tín dụng

- Kế toán ký tên, đóng dấu.​