1. Lưu ký chứng khoán là gì?
Lưu ký chứng khoán là hoạt động nhận ký gửi, bảo quản, chuyển giao và ghi nhận quyền sở hữu chứng khoán của khách hàng trên hệ thống tài khoản lưu ký chứng khoán do Trung tâm Lưu ký Chứng khoán Việt Nam (VSD) quản lý nhằm đảm bảo quyền và lợi ích liên quan đến chứng khoán của người sở hữu. Theo quy định của Luật Chứng khoán, chứng khoán của công ty niêm yết (bao gồm chứng khoán của công ty niêm yết trên Sở giao dịch chứng khoán và chứng khoán của công ty đại chúng chưa niêm yết) phải được lưu ký tại Trung tâm lưu ký của VSD trước khi thực hiện giao dịch. Nguyên tắc lưu ký của khách hàng tại VSD là: khách hàng ký gửi chứng khoán vào thành viên lưu ký, thành viên lưu ký ký gửi chứng khoán của khách hàng vào VSD. VSD quản lý tài khoản lưu ký chứng khoán như sau: Tổng số dư tài khoản lưu ký chứng khoán của khách hàng mở tại thành viên lưu ký phải luôn khớp với số dư tài khoản lưu ký mở tại thành viên lưu ký với VSD. Số dư chi tiết trên tài khoản lưu ký chứng khoán của từng khách hàng tại thành viên lưu ký phải khớp với dữ liệu sở hữu của khách hàng đó với VSD. Khi phát hiện thông tin tài khoản lưu ký chứng khoán của thành viên, khách hàng thành viên không chính xác, VSD phải thông báo ngay cho thành viên và thành viên có trách nhiệm điều chỉnh tương ứng. Chứng khoán lưu ký tại VSD là tài sản thuộc sở hữu của khách hàng và được quản lý tách biệt với tài sản của VSD, VSD không sử dụng chứng khoán của khách hàng vì lợi ích của bên thứ ba hoặc tư lợi của mình.
Tại thành viên lưu ký, để đảm bảo quyền lợi của khách hàng lưu ký chứng khoán, thành viên lưu ký phải mở tài khoản lưu ký chứng khoán chi tiết cho từng khách hàng và quản lý tài sản riêng biệt cho từng khách hàng. Chứng khoán khách hàng lưu ký tại thành viên lưu ký là tài sản thuộc sở hữu của khách hàng và được quản lý tách biệt với tài sản của thành viên lưu ký. Lưu ký không được sử dụng chứng khoán trong tài khoản lưu ký chứng khoán của khách hàng vì lợi ích của bên thứ ba hoặc của chính bản thân lưu ký.
VSD cung cấp các dịch vụ về lưu ký chứng khoán dưới đây cho khách hàng:
- Ký gửi chứng khoán
- Rút chứng khoán
- Chuyển khoản chứng khoán không qua giao dịch
- Phong tỏa và giải tỏa chứng khoán
- Ký gửi chứng khoán
- Rút chứng khoán
- Chuyển khoản chứng khoán không qua giao dịch
- Phong tỏa và giải tỏa chứng khoán
Khi khách hàng thực hiện yêu cầu nộp, rút, chuyển khoản và phong tỏa/giải tỏa chứng khoán tại VSD, khách hàng phải thực hiện thông qua TVLK mở tài khoản, TVLK quản lý thông tin sở hữu chứng khoán của người sở hữu trên hệ thống tài khoản lưu ký. . Việc chuyển quyền sở hữu chứng khoán lưu ký tại VSD được thực hiện bằng chuyển khoản ghi sổ, không cần chuyển chứng chỉ vật lý.
Quy chế hoạt động lưu ký chứng khoán của VSD ban hành kèm theo Quyết định số 114/QĐ-VSD ngày 23/08/2021 quy định về quy trình, thủ tục lưu ký chứng khoán.
2. Phí ký quỹ nợ chứng khoán là gì?
Bạn có thể thắc mắc khi nhận được thông báo: "Nợ phải trả phí lưu ký chứng khoán". Theo quy định, đây là số tiền chưa nộp tiền lưu ký chứng khoán. Tuy nhiên, hầu hết các nhà đầu tư đã thanh toán cho công ty môi giới các nghĩa vụ thanh toán gián tiếp.
Theo quy định, tổng số dư tài khoản lưu ký chứng khoán của nhà đầu tư tại công ty môi giới phải khớp với số dư tài khoản lưu ký mở tại VSD. Nếu số dư thiếu, nhà đầu tư nợ phí lưu ký chứng khoán, VSD sẽ thông báo cho thành viên lưu ký để chịu trách nhiệm điều chỉnh.
3. Cách tính phí lưu ký chứng khoán
3.1 Nguyên tắc quan trọng khi tính chi phí lưu ký chứng khoán
Phí lưu ký chứng khoán là phí dịch vụ do Trung tâm lưu ký VSD quy định, không phải do công ty môi giới tự định giá. Theo Thông tư 127/2018/TT-BTC ngày 27/12/2012, các khoản phí lưu ký này được quy định rõ ràng.
Theo đó, phí lưu ký chứng khoán sẽ được chia thành 2 loại cụ thể:
- Chứng khoán là cổ phiếu, chứng chỉ quỹ, chứng quyền: mức phí 0,27 đồng/cổ phiếu/tháng.
- Chứng khoán là trái phiếu: mức phí 0,2 đồng/trái phiếu/tháng.
“Thông báo” quy định rõ đối tượng nộp phí lưu ký của VSD là TVLK/Môi giới trực tiếp mở tài khoản lưu ký tại VSD. Thời điểm nộp phí lưu ký định kỳ trước ngày 15 hàng tháng. Quy định không áp dụng đối với chứng khoán đăng ký ký quỹ trên tài khoản tự doanh của Ngân hàng Nhà nước.
Công ty môi giới chứng khoán (thành viên lưu ký) cần mở tài khoản lưu ký riêng cho từng khách hàng và quản lý riêng biệt.
Thành viên lưu ký/công ty môi giới chứng khoán không được sử dụng chứng từ lưu ký của nhà đầu tư để phục vụ lợi ích của bên thứ ba hoặc phục vụ lợi ích của chính doanh nghiệp.
3.2 Cách tính phí lưu ký chứng khoán
Theo Thông tư 127/2018/TT-BTC, phí lưu ký chứng khoán được quy định theo loại:
- Phí lưu ký trái phiếu là 0,2 đồng/trái phiếu/tháng.
- Phí lưu ký cổ phiếu là 0,27 đồng/cổ phiếu/tháng.
Tương ứng, nếu nhà đầu tư sở hữu 1000 cổ phiếu FPT, phí lưu ký chứng khoán hàng tháng là 270 đồng. Tuy nhiên, phí lưu ký chứng khoán được tính theo chu kỳ thanh toán T+2 ngày kể từ ngày nhà đầu tư thực sự nắm giữ cổ phiếu. Nếu nhà đầu tư mua cổ phiếu vào ngày 17/5, họ sẽ bắt đầu trả phí lưu ký vào ngày 19/5. Tương tự, khi bạn bán cổ phiếu sẽ phải trả thêm phí lưu ký 2 ngày.
Nội dung bài viết:
Bình luận