Theo quy định của pháp luật Việt Nam, nhà đầu tư nước ngoài được phép góp vốn bằng tiền mặt vào các dự án đầu tư. Việc góp vốn phải được thực hiện thông qua hình thức chuyển khoản ngân hàng từ tài khoản của nhà đầu tư tại ngân hàng nước ngoài vào tài khoản vốn đầu tư trực tiếp mở tại ngân hàng được phép hoạt động tại Việt Nam. Quy định này nhằm đảm bảo tính minh bạch và kiểm soát nguồn gốc của các khoản đầu tư, đồng thời góp phần phòng chống rửa tiền và đảm bảo an ninh tài chính quốc gia.
Nhà đầu tư nước ngoài có được góp vốn bằng tiền mặt hay không?
1. Nhà đầu tư nước ngoài gồm những đối tượng nào?
Theo khoản 19 Điều 3 của Luật Đầu tư 61/2020/QH14, nhà đầu tư nước ngoài bao gồm các đối tượng sau:
Cá nhân có quốc tịch nước ngoài: Đây là những người không mang quốc tịch Việt Nam. Họ có thể tham gia đầu tư tại Việt Nam dưới nhiều hình thức như mua cổ phần, góp vốn, hoặc tham gia vào các dự án đầu tư khác.
Tổ chức thành lập theo pháp luật nước ngoài: Bao gồm các công ty, tập đoàn, quỹ đầu tư, tổ chức tài chính và các tổ chức khác được thành lập và hoạt động theo pháp luật của quốc gia khác. Những tổ chức này có thể mở chi nhánh, văn phòng đại diện hoặc thực hiện các dự án đầu tư tại Việt Nam.
Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài: Đây là các doanh nghiệp hoạt động tại Việt Nam nhưng có sự tham gia của vốn đầu tư từ nước ngoài. Những doanh nghiệp này có thể được thành lập mới hoặc là kết quả của việc mua lại, sáp nhập từ các doanh nghiệp Việt Nam.
Những quy định này nhằm tạo điều kiện thuận lợi và khuyến khích đầu tư từ nước ngoài, đồng thời đảm bảo tuân thủ đúng các quy định pháp luật, góp phần vào sự phát triển kinh tế và hội nhập quốc tế của Việt Nam.
>> Xem thêm: Thủ tục nhà đầu tư nước ngoài mua trái phiếu doanh nghiệp
2. Đối tượng nào được mở và sử dụng tài khoản vốn đầu tư trực tiếp vào Việt Nam?
2.1. Đối tượng được mở và sử dụng tài khoản vốn đầu tư trực tiếp vào Việt Nam
Theo quy định của pháp luật Việt Nam, việc mở và sử dụng tài khoản vốn đầu tư trực tiếp vào Việt Nam được điều chỉnh bởi Luật Đầu tư 2020 và các văn bản hướng dẫn liên quan. Cụ thể, các đối tượng sau đây được phép mở và sử dụng tài khoản vốn đầu tư trực tiếp vào Việt Nam:
Nhà đầu tư nước ngoài: Nhà đầu tư nước ngoài bao gồm các cá nhân và tổ chức đầu tư từ nước ngoài vào Việt Nam. Theo quy định, các đối tượng này có thể mở tài khoản vốn đầu tư trực tiếp để thực hiện các hoạt động đầu tư vào Việt Nam.
- Cá nhân nước ngoài: Là những người không có quốc tịch Việt Nam nhưng muốn đầu tư vào thị trường Việt Nam thông qua các hình thức như mua cổ phần, góp vốn, hoặc tham gia vào các dự án đầu tư.
- Tổ chức nước ngoài: Bao gồm các công ty, tập đoàn, quỹ đầu tư, và các tổ chức tài chính từ nước ngoài có nhu cầu đầu tư vào Việt Nam bằng hình thức góp vốn, mua cổ phần hoặc tham gia các dự án đầu tư.
Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài: Những doanh nghiệp đã được thành lập và hoạt động tại Việt Nam với sự tham gia của vốn đầu tư từ nước ngoài cũng có quyền mở và sử dụng tài khoản vốn đầu tư.
- Doanh nghiệp liên doanh: Là doanh nghiệp được thành lập bởi cả các nhà đầu tư trong nước và nhà đầu tư nước ngoài.
- Công ty 100% vốn nước ngoài: Là doanh nghiệp được thành lập và hoạt động tại Việt Nam hoàn toàn bởi vốn của nhà đầu tư nước ngoài.
Chi nhánh, văn phòng đại diện của doanh nghiệp nước ngoài: Các chi nhánh hoặc văn phòng đại diện của doanh nghiệp nước ngoài tại Việt Nam cũng có thể mở tài khoản vốn đầu tư để thực hiện các giao dịch tài chính liên quan đến hoạt động đầu tư tại Việt Nam.
- Chi nhánh của doanh nghiệp nước ngoài: Là đơn vị thuộc doanh nghiệp nước ngoài hoạt động tại Việt Nam với mục đích thực hiện các hoạt động đầu tư và phát triển thị trường.
- Văn phòng đại diện của doanh nghiệp nước ngoài: Là đơn vị đại diện cho doanh nghiệp nước ngoài tại Việt Nam để thực hiện các hoạt động hỗ trợ đầu tư và nghiên cứu thị trường.
2.2. Quy trình mở tài khoản vốn đầu tư
Để mở tài khoản vốn đầu tư, các đối tượng trên cần thực hiện các bước sau:
Bước 1: Chuẩn bị hồ sơ
Hồ sơ bao gồm Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư, giấy tờ tùy thân của người đại diện hợp pháp, và các tài liệu cần thiết khác theo quy định của pháp luật.
Bước 2: Đăng ký tài khoản
Nộp hồ sơ mở tài khoản vốn đầu tư tại ngân hàng thương mại được phép hoạt động ngoại hối tại Việt Nam.
Bước 3: Thực hiện các giao dịch
Sau khi tài khoản được mở, nhà đầu tư có thể thực hiện các giao dịch liên quan đến vốn đầu tư như chuyển tiền vào và ra khỏi tài khoản, phân phối lợi nhuận, và các hoạt động tài chính khác.
2.3. Cơ quan quản lý quy trình mở tài khoản vốn đầu tư trực tiếp
Cơ quan quản lý tài khoản vốn đầu tư trực tiếp là Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và các ngân hàng thương mại được cấp phép hoạt động ngoại hối. Các ngân hàng này có trách nhiệm thực hiện các giao dịch liên quan đến tài khoản vốn đầu tư và đảm bảo các giao dịch tuân thủ quy định pháp luật.
Các đối tượng được phép mở và sử dụng tài khoản vốn đầu tư trực tiếp vào Việt Nam bao gồm cá nhân và tổ chức nước ngoài, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, cũng như các chi nhánh và văn phòng đại diện của doanh nghiệp nước ngoài tại Việt Nam. Quy trình mở tài khoản bao gồm chuẩn bị hồ sơ, đăng ký tài khoản tại ngân hàng, và thực hiện các giao dịch tài chính liên quan đến đầu tư.
3. Nhà đầu tư nước ngoài góp vốn bằng tiền mặt được không?
Nhà đầu tư nước ngoài góp vốn bằng tiền mặt được không?
3.1. Nhà đầu tư nước ngoài góp vốn bằng tiền mặt được không?
Nhà đầu tư nước ngoài hoàn toàn có quyền góp vốn vào các dự án đầu tư tại Việt Nam bằng tiền mặt, tuy nhiên, việc thực hiện điều này cần tuân theo một số quy định pháp lý cụ thể. Dưới đây là các điểm quan trọng liên quan đến việc góp vốn bằng tiền mặt của nhà đầu tư nước ngoài vào Việt Nam:
Căn cứ theo quy định tại Điều 4 Thông tư 06/2019/TT-NHNN, nhà đầu tư nước ngoài có thể góp vốn đầu tư bằng tiền mặt (ngoại tệ hoặc đồng Việt Nam) theo tỷ lệ ghi trên Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư và Giấy phép thành lập, tuân thủ quy định của pháp luật chuyên ngành (doanh nghiệp có vốn đầu tư trực tiếp từ nước ngoài).
Theo Điều 4 Thông tư 06/2019/TT-NHNN, nhà đầu tư nước ngoài có thể thực hiện việc góp vốn vào các dự án đầu tư tại Việt Nam bằng tiền mặt, bao gồm cả ngoại tệ và đồng Việt Nam. Cụ thể, các quy định về việc góp vốn bằng tiền mặt như sau:
Hình thức góp vốn: Cả nhà đầu tư nước ngoài và nhà đầu tư Việt Nam đều có thể góp vốn bằng ngoại tệ hoặc đồng Việt Nam theo mức vốn quy định trong các giấy tờ pháp lý liên quan đến đầu tư.
Sử dụng tài chính ngoại tệ: Nhà đầu tư cư trú tại Việt Nam có thể dùng nguồn tài chính ngoại tệ cá nhân để thực hiện việc góp vốn vào dự án đầu tư.
Thực hiện góp vốn: Các khoản vốn góp bằng tiền của nhà đầu tư, dù là ngoại tệ hay đồng Việt Nam, phải được chuyển vào tài khoản vốn đầu tư trực tiếp mở tại ngân hàng thương mại.
Quản lý vay nước ngoài: Mọi hoạt động liên quan đến các khoản vay nước ngoài ngắn hạn, trung hạn, và dài hạn của doanh nghiệp có vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài phải tuân thủ các quy định pháp luật về vay, trả nợ nước ngoài.
Quản lý lợi nhuận: Việc sử dụng lợi nhuận từ đầu tư của nhà đầu tư nước ngoài tại Việt Nam phải tuân thủ các quy định về quản lý ngoại hối và các quy định pháp lý liên quan khác.
Theo quy định này, nhà đầu tư nước ngoài được phép góp vốn bằng tiền mặt, bao gồm cả ngoại tệ và đồng Việt Nam, với mức vốn theo Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư hoặc Giấy phép thành lập và hoạt động. Những quy định này nhằm đảm bảo rằng việc góp vốn và các hoạt động tài chính của nhà đầu tư nước ngoài đều được thực hiện đúng theo pháp luật Việt Nam.
3.2. Các bước thực hiện góp vốn bằng tiền mặt
Nhà đầu tư nước ngoài thực hiện góp vốn bằng tiền mặt cần tuân theo quy trình sau:
Bước 1: Mở tài khoản vốn đầu tư
Nhà đầu tư nước ngoài phải mở một tài khoản vốn đầu tư tại ngân hàng thương mại tại Việt Nam. Tài khoản này sẽ được sử dụng để thực hiện việc chuyển tiền và các giao dịch tài chính liên quan đến đầu tư.
Chuẩn bị hồ sơ: Hồ sơ bao gồm Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư, giấy tờ tùy thân của người đại diện hợp pháp, và các tài liệu cần thiết khác. Sau đó nộp hồ sơ mở tài khoản vốn đầu tư tại ngân hàng thương mại được cấp phép hoạt động ngoại hối.
Bước 2: Chuyển tiền góp vốn
Sau khi tài khoản vốn đầu tư được mở, nhà đầu tư nước ngoài chuyển tiền vào tài khoản này theo thỏa thuận trong hợp đồng hoặc điều lệ doanh nghiệp.
Thực hiện chuyển tiền từ tài khoản ngân hàng nước ngoài vào tài khoản vốn đầu tư tại Việt Nam. Cung cấp các chứng từ chuyển tiền cho cơ quan đăng ký đầu tư và thực hiện các thủ tục cần thiết để ghi nhận vốn góp.
Bước 3: Thông báo góp vốn
Nhà đầu tư cần thông báo việc góp vốn cho cơ quan đăng ký đầu tư để cập nhật thông tin vào Giấy chứng nhận đầu tư.
Nộp các chứng từ chứng minh việc chuyển tiền và thông báo vốn góp cho cơ quan đăng ký đầu tư.
Nhận giấy xác nhận: Cơ quan đăng ký đầu tư sẽ kiểm tra và cấp Giấy chứng nhận vốn góp hoặc cập nhật thông tin vào Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư.
3.3. Lưu ý khi góp vốn bằng tiền mặt
Hợp pháp hóa các tài liệu: Các tài liệu và chứng từ liên quan đến việc chuyển tiền cần phải được hợp pháp hóa và công chứng theo quy định pháp luật.
Tuân thủ quy định ngoại hối: Các giao dịch tiền tệ cần tuân thủ quy định về ngoại hối của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
Đảm bảo minh bạch tài chính: Các giao dịch góp vốn phải minh bạch và được ghi nhận đầy đủ trong sổ sách kế toán của doanh nghiệp.
Nhà đầu tư nước ngoài có quyền góp vốn bằng tiền mặt vào các dự án và công ty tại Việt Nam. Việc thực hiện này bao gồm các bước như mở tài khoản vốn đầu tư, chuyển tiền góp vốn, và thông báo góp vốn cho cơ quan đăng ký đầu tư. Các nhà đầu tư cần tuân thủ quy định pháp luật về đầu tư, ngoại hối, và minh bạch tài chính để đảm bảo các giao dịch được thực hiện hợp pháp và hiệu quả.
>> Xem thêm: Thủ tục thay đổi nhà đầu tư nước ngoài chi tiết nhất
4. Thủ tục để nhà đầu tư nước ngoài góp vốn bằng tiền mặt
Thủ tục để nhà đầu tư nước ngoài góp vốn bằng tiền mặt
Góp vốn bằng tiền mặt vào dự án đầu tư tại Việt Nam là một phần quan trọng của quy trình đầu tư cho nhà đầu tư nước ngoài. Dưới đây là các bước cụ thể và các yêu cầu pháp lý mà nhà đầu tư nước ngoài cần thực hiện để hoàn tất thủ tục này.
Bước 1: Chuẩn bị hồ sơ góp vốn
Trước khi thực hiện việc góp vốn, nhà đầu tư cần chuẩn bị đầy đủ các tài liệu và giấy tờ cần thiết, bao gồm:
Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư: Cần có bản sao Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư hoặc Giấy phép thành lập và hoạt động của doanh nghiệp có vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài tại Việt Nam.
Tài liệu chứng minh nguồn vốn: Bao gồm các chứng từ chứng minh nguồn gốc hợp pháp của số tiền đầu tư, như sao kê ngân hàng, hợp đồng chuyển nhượng, hoặc các tài liệu liên quan đến việc chuyển tiền.
Bước 2: Mở tài khoản vốn đầu tư trực tiếp
Nhà đầu tư cần mở một tài khoản vốn đầu tư trực tiếp tại một ngân hàng thương mại ở Việt Nam. Tài khoản này được sử dụng để nhận tiền góp vốn và thực hiện các giao dịch tài chính liên quan đến hoạt động đầu tư. Các bước mở tài khoản bao gồm:
- Lựa chọn ngân hàng: Chọn ngân hàng thương mại có đủ điều kiện để mở tài khoản vốn đầu tư.
- Nộp hồ sơ mở tài khoản: Cung cấp các giấy tờ cần thiết để mở tài khoản, bao gồm bản sao Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư, hộ chiếu của người đại diện pháp lý, và các tài liệu chứng minh nguồn vốn.
Bước 3: Thực hiện giao dịch góp vốn
Sau khi tài khoản vốn đầu tư đã được mở, nhà đầu tư thực hiện các bước sau để góp vốn bằng tiền mặt:
Chuyển tiền vào tài khoản vốn đầu tư: Chuyển số tiền góp vốn vào tài khoản vốn đầu tư trực tiếp đã mở tại ngân hàng.
Nhận chứng từ chuyển tiền: Ngân hàng sẽ cấp cho nhà đầu tư các chứng từ chuyển tiền như biên lai chuyển tiền hoặc sao kê tài khoản.
Bước 4: Thực hiện các nghĩa vụ pháp lý
Sau khi hoàn tất việc góp vốn, nhà đầu tư cần thực hiện các nghĩa vụ pháp lý sau:
Cập nhật thông tin tại cơ quan đăng ký đầu tư: Cung cấp chứng từ chứng minh việc góp vốn cho cơ quan đăng ký đầu tư để cập nhật vào hồ sơ đầu tư.
Tuân thủ quy định về quản lý ngoại hối: Đảm bảo mọi hoạt động tài chính và đầu tư đều tuân thủ các quy định về quản lý ngoại hối tại Việt Nam, bao gồm việc thực hiện các nghĩa vụ báo cáo tài chính và thuế.
Bước 5: Kiểm tra và xác nhận góp vốn
Cơ quan đăng ký đầu tư sẽ kiểm tra và xác nhận việc góp vốn dựa trên các tài liệu và chứng từ do nhà đầu tư cung cấp.
Nhận Giấy chứng nhận góp vốn: Nếu tất cả các yêu cầu đều được đáp ứng, cơ quan đăng ký đầu tư sẽ cấp giấy chứng nhận về việc góp vốn thành công cho nhà đầu tư.
5. Hình thức góp vốn của nhà đầu tư nước ngoài
Hình thức góp vốn của nhà đầu tư nước ngoài
Hình thức góp vốn của nhà đầu tư nước ngoài vào các dự án tại Việt Nam có thể bao gồm những hình thức sau đây:
Góp vốn bằng tiền mặt: Nhà đầu tư nước ngoài có thể góp vốn bằng ngoại tệ hoặc đồng Việt Nam thông qua việc chuyển khoản vào tài khoản vốn đầu tư trực tiếp tại ngân hàng thương mại.
Góp vốn bằng tài sản: Đây là hình thức nhà đầu tư nước ngoài góp vốn bằng cách chuyển nhượng tài sản (như tài sản vô hình, bất động sản, thiết bị…) cho doanh nghiệp tại Việt Nam.
Góp vốn bằng quyền sử dụng đất: Nhà đầu tư nước ngoài có thể góp vốn bằng cách cấp quyền sử dụng đất, thuê đất, hoặc sử dụng đất của mình để thực hiện dự án đầu tư.
Góp vốn bằng cổ phần: Nhà đầu tư nước ngoài có thể mua cổ phần của doanh nghiệp đã được thành lập tại Việt Nam hoặc tham gia vào các giao dịch cổ phần tại các sàn giao dịch chứng khoán.
Góp vốn thông qua hợp đồng liên kết: Đây là hình thức nhà đầu tư nước ngoài và các đối tác địa phương hợp tác với nhau để thực hiện dự án đầu tư, trong đó góp vốn là một phần trong các điều khoản của hợp đồng.
Các hình thức góp vốn này phải tuân thủ đúng các quy định pháp luật về đầu tư của Việt Nam và được thực hiện thông qua các thủ tục pháp lý và hành chính quy định để đảm bảo tính pháp lý và bảo vệ quyền lợi của các bên tham gia.
6. Được chuyển tiền trong tài khoản đồng Việt Nam để thực hiện góp vốn đầu tư trực tiếp vào công ty nước ngoài hay không?
Theo quy định của pháp luật Việt Nam và các văn bản hướng dẫn về đầu tư và ngoại hối, việc chuyển tiền trong tài khoản đồng Việt Nam để thực hiện góp vốn đầu tư trực tiếp vào công ty nước ngoài không phải lúc nào cũng được phép. Dưới đây là các quy định và hướng dẫn cụ thể liên quan đến vấn đề này:
6.1. Quy định về chuyển tiền trong tài khoản đồng Việt Nam
Theo Điều 5 Thông tư 06/2019/TT-NHNN, việc thực hiện góp vốn đầu tư trực tiếp ra nước ngoài phải được thực hiện bằng ngoại tệ. Điều này có nghĩa là nếu nhà đầu tư nước ngoài muốn thực hiện góp vốn đầu tư vào công ty nước ngoài, thì việc chuyển tiền từ tài khoản trong đồng Việt Nam sẽ không được phép, mà phải thực hiện bằng ngoại tệ.
Căn cứ pháp lý:
Thông tư 06/2019/TT-NHNN: Quy định chi tiết về việc thực hiện chuyển tiền ra nước ngoài và các yêu cầu đối với các giao dịch tài chính quốc tế.
Luật Đầu tư 2020: Điều chỉnh các hình thức và quy trình thực hiện đầu tư trực tiếp ra nước ngoài.
6.2. Thực hiện góp vốn bằng ngoại tệ
Nhà đầu tư phải thực hiện việc chuyển tiền góp vốn bằng ngoại tệ từ tài khoản ngoại tệ mở tại ngân hàng thương mại ở Việt Nam ra tài khoản vốn đầu tư của công ty tại nước ngoài. Điều này nhằm đảm bảo rằng tất cả các giao dịch đầu tư quốc tế đều được thực hiện đúng theo quy định của pháp luật về ngoại hối.
6.3. Các bước thực hiện việc chuyển tiền góp vốn
Dưới đây là các bước cơ bản để thực hiện việc chuyển tiền góp vốn đầu tư trực tiếp ra nước ngoài:
Mở tài khoản vốn đầu tư tại ngân hàng: Nhà đầu tư cần mở tài khoản vốn đầu tư trực tiếp tại ngân hàng thương mại nơi thực hiện giao dịch ngoại tệ.
Chuyển tiền vào tài khoản: Chuyển tiền bằng ngoại tệ vào tài khoản vốn đầu tư.
Thực hiện giao dịch chuyển tiền ra nước ngoài: Chuyển tiền từ tài khoản ngoại tệ tại ngân hàng Việt Nam ra tài khoản của công ty nước ngoài.
6.4. Trường hợp ngoại lệ
Nếu là nhà đầu tư cá nhân hoặc pháp nhân Việt Nam góp vốn vào công ty nước ngoài và đã được phép sử dụng đồng Việt Nam theo hình thức hợp đồng, thì có thể có các hình thức chuyển đổi ngoại tệ theo quy định của pháp luật.
Theo Điều 5 Thông tư 06/2019/TT-NHNN, việc góp vốn đầu tư trực tiếp vào công ty nước ngoài không được thực hiện bằng việc chuyển tiền trong tài khoản đồng Việt Nam. Nhà đầu tư phải thực hiện giao dịch bằng ngoại tệ và tuân thủ các quy định liên quan đến việc chuyển tiền và góp vốn quốc tế.
7. Một số câu hỏi thường gặp
Nhà đầu tư nước ngoài có thể góp vốn bằng những hình thức nào?
Nhà đầu tư nước ngoài có thể góp vốn bằng tiền mặt (ngoại tệ hoặc đồng Việt Nam) vào tài khoản vốn đầu tư trực tiếp.
Những tài liệu nào cần chuẩn bị khi mở tài khoản vốn đầu tư?
Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư, hộ chiếu người đại diện, tài liệu chứng minh nguồn vốn hợp pháp.
Góp vốn bằng tiền mặt cần thực hiện qua ngân hàng nào?
Tiền góp vốn phải được chuyển vào tài khoản vốn đầu tư trực tiếp mở tại ngân hàng thương mại tại Việt Nam.
Nhà đầu tư nước ngoài cần làm gì sau khi hoàn tất việc góp vốn?
Cung cấp chứng từ cho cơ quan đăng ký đầu tư và đảm bảo tuân thủ các quy định về quản lý ngoại hối.
Nội dung bài viết:
Bình luận