LC là gì? Những điều cần biết về LC trong xuất nhập khẩu

LC là gì? Bạn muốn biết thêm về LC trong kinh doanh xuất nhập khẩu? 

 LC là gì?  

LC là từ viết tắt của  Letter of Credit hay còn  gọi là Thư tín dụng. Đây là  thư gửi ngân hàng được lập theo yêu cầu của bên nhập khẩu (người mua). Mục đích của thư tín dụng là bên nhập khẩu đồng ý thanh toán cho bên xuất khẩu (người bán) một số tiền nhất định vào một ngày cụ thể và cố định. Thư tín dụng chỉ được phát hành khi người xuất khẩu xuất trình  đầy đủ bộ chứng từ thanh toán phù hợp với các điều kiện của thư tín dụng. 

  Thông thường, bên xuất khẩu cũng sẽ có  ngân hàng đại diện riêng  và ngân hàng này sẽ chuyển toàn bộ  chứng từ hợp lệ đó cho ngân hàng đại diện của mình tại nước xuất khẩu.  Như vậy có thể hiểu  LC là một phương thức thanh toán tiền hàng  xuất nhập khẩu. Nhà xuất khẩu và ngân hàng là những người tham gia vào quy trình thanh toán  thư tín dụng (LC) này. 

 Nêu mối quan hệ giữa LC và hợp đồng ngoại thương? Chúng ta có  thể hiểu một cách đơn giản rằng hợp đồng ngoại thương chính là cơ sở để xuất hiện thư tín dụng (LC). Đây là mối liên hệ chính giữa hợp đồng ngoại thương và LC. Tuy nhiên, LC khi  được phát hành  sẽ tồn tại độc lập với hợp đồng ngoại thương và không ảnh hưởng đến hợp đồng ngoại thương. 

  Cụ thể, sau khi ký kết hợp đồng mua bán ngoại thương, người mua (nhà nhập khẩu) sẽ căn cứ vào nội dung, thỏa thuận của hợp đồng và lấy đó làm cơ sở để đến ngân hàng (nước nhập khẩu) yêu cầu phát hành ý định thư. tín dụng để cam kết thanh toán cho nhà xuất khẩu.  

 Sau khi phát hành LC, nếu bên xuất khẩu chấp nhận và chấp nhận thanh toán bằng thư tín dụng thì  phải thực hiện  các nghĩa vụ theo LC  để được nhận đủ tiền. 

 Thủ tục thanh toán  LC tiêu chuẩn 

 Đối với  quy trình thanh toán  LC tiêu chuẩn, sẽ có  4 bên tham gia, bao gồm: 

 Người nhập khẩu (Người mua): Đây là người nhập khẩu hoặc người mua. Trong LC họ được gọi là người  yêu cầu  thư tín dụng. (người nộp đơn) 

 Nhà xuất khẩu (Người bán): Đây là nhà xuất khẩu hoặc người bán. Trong LC, họ sẽ được gọi là người thụ hưởng. 

 Ngân hàng phát hành: Là ngân hàng đại diện cho người nhập khẩu.  Ngân hàng thông báo  (Advising Bank): Ngân hàng thông báo của người bán. Sau khi hai bên xuất khẩu và nhập khẩu hoàn tất việc ký kết hợp đồng ngoại thương và  hai bên chấp nhận thanh toán bằng thư tín dụng thì sẽ diễn ra quá trình thanh toán LC. Quy trình thanh toán Thư tín dụng hoàn chỉnh sẽ bao gồm 10 bước. Cụ thể các bước như sau: 

 Bước 1: Người mua làm  yêu cầu mở LC với ngân hàng của mình (ngân hàng phát hành) 

 Bước 2: Ngân hàng phát hành sẽ xem xét yêu cầu. Khi yêu cầu được chấp nhận, LC sẽ được gửi đến ngân hàng thông báo để gửi cho người thụ hưởng. Lưu ý rằng ngân hàng thông báo phải có mối quan hệ đại lý với ngân hàng phát hành để có thể xác minh tính xác thực của thư tín dụng. 

Bước 3: Ngân hàng thông báo thẩm định và thẩm định thư tín dụng. Sau đó gửi thư tín dụng gốc  cho người thụ hưởng. Người bán kiểm tra lại thư tín dụng và  sửa chữa nếu cần thiết. Bước 4: Người thụ hưởng sau khi kiểm tra và xác nhận thư tín dụng sẽ gửi hàng cho bên nhập khẩu.  

Bước 5: Sau khi hàng đã được giao, nhà xuất khẩu lập bộ chứng từ hợp lệ gửi ngân hàng thông báo  thông báo thanh toán. 

Bước 6: Sau khi nhận được hồ sơ, ngân hàng tư vấn sẽ kiểm tra hồ sơ hợp lệ. Các chứng từ hợp lệ phải tuân theo UCP (Quy tắc và Thực hành Thống nhất đối với Tín dụng Chứng từ) và ISBP (Thông lệ Ngân hàng Quốc tế Tiêu chuẩn cho việc Rà soát Chứng từ theo Tín dụng Chứng từ). 

Bước 7: Sau khi ngân hàng thông báo xác nhận bộ chứng từ hợp lệ sẽ được chuyển sang ngân hàng phát hành để kiểm tra. Ngân hàng phát hành  có trách nhiệm thông báo kết quả kiểm tra cho ngân hàng thông báo.  

Bước 8: Sau bước 7, toàn bộ chứng từ sẽ về tay ngân hàng phát hành. Trong trường hợp có sai sót, ngân hàng thông báo sẽ có trách nhiệm yêu cầu mình sửa chữa. Nếu hợp lệ, ngân hàng thông báo sẽ thông báo  cho người được trả tiền và trả tiền cho người được trả tiền. 

Bước 9: Ngân hàng phát hành  thông báo trả tiền cho nhà nhập khẩu.  

Bước 10: Nhà nhập khẩu thanh toán, chuyển tiền cho ngân hàng phát hành LC.  

Nội dung chính của LC 

 Hầu hết các loại thư tín dụng sẽ bao gồm các chi tiết sau: 

 Địa điểm, ngày mở, số  thư tín dụng.  

Loại thư tín dụng 

 Tên và địa chỉ của các bên liên quan 

 Số lượng và tiền tệ 

 Thời hạn hiệu lực, thời hạn thanh toán, thời hạn giao hàng 

 Điều kiện giao hàng: nơi giao hàng, điều kiện nơi giao hàng... 

Chi tiết  hàng hóa: tên hàng, số lượng, trọng lượng, bao bì... 

 Các chứng từ mà người thụ hưởng phải xuất trình: hối phiếu, hóa đơn thương mại, vận đơn, chứng từ bảo hiểm, giấy chứng nhận xuất xứ… 

 Cam kết của ngân hàng mở LC 

 Các nội dung liên quan khác.  Các loại LC 

 Thư tín dụng được chia thành nhiều loại khác nhau để phù hợp với mọi trường hợp thanh toán khi xuất nhập khẩu hàng hóa. Các loại LC bạn có thể thấy cụ thể là: 

 L/C có thể huỷ ngang (Revocable L/C) 

 Thư tín dụng không  hủy ngang (Irrevocable L/C) 

 Thư tín dụng  xác nhận (Confirmed L/C) 

 L/C chuyển nhượng 

 L/C giáp lưng 

 Thư tín dụng quay vòng 

 Thư tín dụng dự phòng  

 Thư tín dụng đối ứng (Reciprocal L/C) 

 Điều khoản L/C đỏ  

 Ưu và nhược điểm của L/C (thư tín dụng) 

 Thư tín dụng LC là phương thức thanh toán mang lại  nhiều thuận lợi trong việc thanh toán giữa nhà xuất khẩu và nhà nhập khẩu. Bạn có thể tham khảo lợi ích của thư tín dụng đối với mỗi bên.  

 Lợi ích của LC đối với nhà xuất khẩu 

 Theo thư tín dụng,  ngân hàng sẽ  thanh toán cho người xuất khẩu  theo các điều kiện của thư tín dụng ngay cả khi người nhập khẩu không trả tiền. Giảm thiểu hạn chế trong việc luân chuyển tài liệu. Việc thanh toán cũng được thực hiện ngay lập tức hoặc vào một ngày xác định sau khi bộ chứng từ được giao cho ngân hàng phát hành LC.  Đặc biệt, khách hàng có thể yêu cầu tạm ứng  LC để thuận tiện cho việc chuẩn bị các thủ tục khác.  Lợi ích của LC đối với nhà nhập khẩu: 

 Chỉ khi hàng  được gửi đi  bên nhập khẩu mới  thanh toán. Điều này tránh được rủi ro khi vận chuyển hàng hóa.  Bên nhập khẩu sẽ được đảm bảo rằng bên xuất khẩu sẽ phải thực hiện tất cả các quy định của LC để nhận được tiền thanh toán cho hàng hóa (không thực hiện đúng sẽ dẫn đến mất tiền). 

 rằng nhà xuất khẩu sẽ phải làm mọi việc được quy định trong thư tín dụng để đảm bảo rằng nhà xuất khẩu sẽ được thanh toán  (nếu không thì nhà xuất khẩu sẽ mất tiền).  Nhược điểm của LC 

 Phương thức thanh toán  thư tín dụng nhìn chung có  nhược điểm là quá trình xác minh và xác nhận  phải rất chi tiết và tỉ mỉ. Bên xuất nhập khẩu cần cẩn thận trong việc chuẩn bị hồ sơ. Ngay cả một lỗi nhỏ cũng có thể dẫn đến việc từ chối thanh toán. Cũng khá dễ hiểu  nếu chứng từ có sai sót  mà ngân hàng không thẩm định thì ngân hàng phát hành sẽ bị thiệt hại  lớn.  Trên đây là những thông tin mà SIMBA GROUP muốn gửi đến Quý khách để trả lời cho câu hỏi LC là gì? Tôi hy vọng bài viết này sẽ hữu ích cho bạn.  Nếu bạn cần tìm nguồn hàng chất lượng để nhập khẩu chính ngạch. Hãy liên hệ ngay với SIMBA GROUP để được tư vấn trực tiếp và miễn phí.