Quy đinh, thủ tục đầu tư gián tiếp ra nước ngoài (Mới 2024)

Việt Nam ngày càng tiến tới nền kinh tế toàn cầu và phát triển trên nhiều lĩnh vực. Trong đó không thể không kể đến việc đầu tư gián tiếp ra nước ngoài. Vậy đầu tư gián tiếp ra nước ngoài là gì và được quy định như thế nào? Có thể nói việc đầu tư này khá được quan tâm và được Nhà nước chú trọng. Bài viết dưới đây của Công ty Luật ACC sẽ chia sẻ một số thông tin liên quan đầu tư gián tiếp ra nước ngoài, mời các bạn cùng theo dõi.

1. Đầu tư gián tiếp ra nước ngoài là gì?

Đầu tư gián tiếp ra nước ngoài là một hình thức đầu tư mà một cá nhân, tổ chức hoặc doanh nghiệp từ một quốc gia đầu tư vào tài sản hoặc quỹ đầu tư ở quốc gia nước ngoài thông qua các công cụ tài chính.

2. Phương thức đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

Hoạt động đầu tư gián tiếp ra nước ngoài của tổ chức kinh tế được thực hiện theo các phương thức sau:

• Tự doanh đầu tư gián tiếp ra nước ngoài.
• Ủy thác đầu tư gián tiếp ra nước ngoài.

>> Để tìm hiểu thêm về Giấy chứng nhận đầu tư nước ngoài, mời bạn tham khảo bài viết: Giấy chứng nhận đầu tư nước ngoài.

3. Hình thức đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

Tổ chức tự doanh, tổ chức nhận ủy thác được đầu tư gián tiếp ở nước ngoài theo các hình thức sau:

– Trực tiếp mua, bán chứng khoán, các giấy tờ có giá khác ở nước ngoài.

– Đầu tư thông qua việc mua, bán chứng chỉ quỹ đầu tư chứng khoán ở nước ngoài, ủy thác đầu tư cho các định chế tài chính trung gian khác ở nước ngoài.

>> Để hiểu thêm về Thủ tục thành lập công ty 100% vốn nước ngoài, mời các bạn xem thêm bài viết tại đây: Thủ tục thành lập công ty 100% vốn nước ngoài.

4. Công cụ đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

Công cụ đầu tư là loại chứng khoán, giấy tờ có giá khác được phép đầu tư ở nước ngoài theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Tổ chức tự doanh, tổ chức nhận ủy thác được đầu tư gián tiếp ra nước ngoài vào các công cụ đầu tư quy định tại Điều 4 Thông tư 10/2016/TT-NHNN, bao gồm:

– Cổ phiếu được niêm yết trên thị trường chứng khoán ở nước ngoài;

– Chứng chỉ quỹ đầu tư chứng khoán;

– Trái phiếu, tín phiếu, kỳ phiếu của Chính phủ và của các tổ chức phát hành được xếp hạng tín nhiệm bởi các tổ chức xếp hạng tín nhiệm quốc tế: Standard & Poor’s, Moody’s Investors Service và Fitch Ratings.

>> Để tìm hiểu thêm về Thủ tục thành lập công ty có vốn đầu tư nước ngoài, mời bạn tham khảo bài viết: Thủ tục thành lập công ty có vốn đầu tư nước ngoài.

5. Các nghĩa vụ của nhà đầu tư khi thực hiện việc đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

Các quy định chung:

- Chịu trách nhiệm về tính hợp pháp của nguồn ngoại tệ sử dụng để đầu tư gián tiếp ra nước ngoài;

- Chịu trách nhiệm trước pháp luật về năng lực pháp lý, năng lực tài chính, hiệu quả kinh tế và rủi ro đối với số vốn sử dụng;

- Tuân thủ chế độ báo cáo theo quy định đối với hoạt động đầu tư gián tiếp. Kỳ báo cáo: định kỳ hàng quý sau quý báo cáo của tổ chức phát hành thưởng cổ phiếu.

- Nhà đầu tư có trách nhiệm mở 01 tài khoản ngoại tệ tại Ngân hàng thương mại được phép tại Việt Nam để thực hiện các hoạt động liên quan tới hoạt động thu, chi trong hoạt động đầu tư gián tiếp ra nước ngoài. Với đồng Việt Nam: Nhà đầu tư không được sử dụng nguồn vốn vay bằng đồng Việt Nam  từ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài để mua ngoại tệ đầu tư gián tiếp ra nước ngoài; Với ngoại tệ: Nhà đầu tư không được sử dụng nguồn vốn vay ngoại tệ trong nước và nước ngoài để đầu tư gián tiếp ra nước ngoài.

- Tuân thủ các quy định về quản lý ngoại hối, nghĩa vụ nộp thuế thu nhập và các quy định khác có liên quan của pháp luật.

- Chỉ được thực hiện thông qua tổ chức thực hiện chương trình thưởng cổ phiếu và sau khi được Ngân hàng Nhà nước xác nhận đăng ký.

6. Các thủ tục pháp lý cần thiết để thực hiện đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

* Đăng ký chương trình thưởng cổ phiếu phát hành ở nước nước ngoài với Ngân hàng nhà nước:

- Người nộp hồ sơ: Tổ chức thực hiện chương trình thưởng cổ phiếu

- Số lượng bộ hồ sơ: 01 bộ

- Cơ quan nhà nước tiếp nhận hồ sơ: Ngân hàng nhà nước

- Ngôn ngữ sử dụng: tiếng Việt, hoặc tài liệu bằng tiếng nước ngoài có thể dịch sang tiếng Việt.

- Thời gian thực hiện thủ tục từ 60 - 90 ngày làm việc kể từ ngày nhận hồ sơ hợp lệ.

- Thủ tục này không có lệ phí nhà nước Trường hợp đặc biệt: Tổ chức thực hiện chương trình thưởng cổ phiếu chấm dứt hoạt động tại Việt Nam: Trước khi chấm dứt hoạt động tại Việt Nam, tổ chức phải bán cổ phiếu thưởng, quyền mua cổ phiếu thưởng và chuyển toàn bộ số tiền thu được cho người lao động. Sau đó, thực hiện việc đăng ký việc thực hiện việc mua bán trên với Ngân hàng nhà nước.

* Đăng ký mở và sử dụng tài khoản thực hiện chương trình thưởng cổ phiếu

- Sau khi được Ngân hàng nhà nước xác nhận đăng ký thực hiện chương trình thưởng cổ phiếu phát hành ở nước ngoài, tổ chức thực hiện chương trình thưởng cổ phiếu phải mở 01 tài khoản thực hiện chương trình

- Nơi tiếp nhận hồ sơ và giải quyết: Ngân hàng thương mại

- Loại tài khoản: tài khoản thanh toán bằng ngoại tệ.

7. Quy định về tổng hạn mức đầu tư gián tiếp ra nước ngoài hàng năm

Tổng hạn mức đầu tư gián tiếp ra nước ngoài hàng năm được xây dựng trên:

a) Tình hình thực hiện cán cân thanh toán của năm liền trước và dự báo cán cân thanh toán của năm xây dựng tổng hạn mức;

b) Quy mô dự trữ ngoại hối Nhà nước;

c) Tình hình hoạt động đầu tư nước ngoài vào Việt Nam và đầu tư của Việt Nam ra nước ngoài;

d) Tình hình kinh tế vĩ mô và mục tiêu điều hành chính sách tiền tệ trong năm xây dựng tổng hạn mức đầu tư gián tiếp ra nước ngoài.

- Bên thực hiện: Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và Bộ Tài chính, Bộ Kế hoạch và Đầu tư

- Nội dung: xây dựng tổng hạng mục đầu tư gián tiếp để Chỉnh phủ lê duyệt.

8. Nguồn vốn để đầu tư gián tiếp ra nước ngoài được quy định thế nào?

Tổ chức tự doanh (trừ ngân hàng thương mại và công ty tài chính tổng hợp) được sử dụng ngoại tệ tự có trên tài khoản và ngoại tệ mua từ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài được phép cung ứng dịch vụ ngoại hối tại Việt Nam theo hạn mức tự doanh được Ngân hàng Nhà nước Việt Nam xác nhận đăng ký để thực hiện đầu tư gián tiếp ra nước ngoài. Tổ chức ủy thác (trừ ngân hàng thương mại và công ty tài chính tổng hợp) chỉ được sử dụng ngoại tệ tự có trên tài khoản để thực hiện đầu tư gián tiếp ra nước ngoài thông qua hình thức ủy thác cho tổ chức nhận ủy thác.

Ngân hàng thương mại, công ty tài chính tổng hợp tự cân đối nguồn ngoại tệ để thực hiện đầu tư gián tiếp ra nước ngoài trên cơ sở đảm bảo tuân thủ quy định về trạng thái ngoại tệ, các giới hạn, tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động ngân hàng. Nhà đầu tư không được sử dụng nguồn vốn vay bằng đồng Việt Nam từ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài để mua ngoại tệ đầu tư gián tiếp ra nước ngoài. Nhà đầu tư không được sử dụng nguồn vốn vay ngoại tệ trong nước và nước ngoài để đầu tư gián tiếp ra nước ngoài.

9. Thẩm quyền cấp, thu hồi giấy chứng nhận đăng ký đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

 9.1. Bộ Tài chính thực hiện

• Quy định chi tiết về quy trình, thủ tục cấp, thu hồi giấy chứng nhận đăng ký đầu tư gián tiếp ra nước ngoài cho tổ chức tự doanh là công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ, doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm
• Xem xét cấp, thu hồi giấy chứng nhận đăng ký đầu tư gián tiếp ra nước ngoài cho công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ, doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm được thực hiện hoạt động tự doanh đầu tư gián tiếp ra nước ngoài
• Quy định chi tiết về hình thức, quy trình, thủ tục cấp, thu hồi văn bản chấp thuận cho phép đầu tư gián tiếp ra nước ngoài của tổ chức tự doanh là quỹ đầu tư chứng khoán, công ty đầu tư chứng khoán.

9.2. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực hiện

• Quy định chi tiết về quy trình, thủ tục cấp, thu hồi giấy chứng nhận đăng ký đầu tư gián tiếp ra nước ngoài cho tổ chức tự doanh là ngân hàng thương mại, công ty tài chính tổng hợp;
• Xem xét cấp, thu hồi giấy chứng nhận đăng ký đầu tư gián tiếp ra nước ngoài cho ngân hàng thương mại, công ty tài chính tổng hợp.

>> Tham khảo thêm về thủ tục thành lập công ty tại Singapore nếu bạn đọc có nhu cầu. 

10. Dịch vụ tư vấn đầu tư gián tiếp ra nước ngoài tại Công ty Luật ACC

ACC Group là công ty chuyên cung cấp Dịch vụ tư vấn đầu tư gián tiếp ra nước ngoài .

Trình tự ACC thực hiện như sau:

• Thu thập thông tin từ khách hàng để tiến hành tư vấn một cách chi tiết và cụ thể;
• Hướng dẫn khách hàng chuẩn bị các hồ sơ, thông tin cơ bản để ACC có thể thực hiện các thủ tục;
• ACC tiến hành các thủ tục khi đã nhận đủ hồ sơ khách hàng cung cấp;
• Tư vấn cho khách hàng nhưng điều cần lưu ý khi thực hiện thủ tục;
• Bàn giao kết quả.

11. Mọi người cũng hỏi

Trên đây là một số thông tin về Dịch vụ tư vấn đầu tư gián tiếp ra nước ngoài. Để bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của chính bản thân mình, các bên cần tìm hiểu kĩ các quy định pháp luật, trình tự thủ tục thực hiện thủ tục nêu trên. Trên đây, Công ty Luật ACC – Đồng hành pháp lý cùng bạn đã cung cấp một số thông tin về quy định đầu tư gián tiếp ra nước ngoài. Đối với sự tin cậy của khách hàng, Luật ACC sẽ luôn cố gắng hơn nữa để khách hàng có được sự hài lòng nhất. Nếu có thắc mắc gì về quy định đầu tư gián tiếp ra nước ngoài hay những vấn đề khác quý khách hàng có thể liên hệ với chúng tôi. Công ty Luật ACC luôn sẵn sàng hỗ trợ quý khách hàng! Email: [email protected] Hotline: 1900 3330 Zalo: 084 696 7979