Chiết khấu DP là gì? [Cập nhật 2024]

D/P là một thỏa thuận trong đó người bán chỉ đạo ngân hàng xuất trình chỉ phát hành chứng từ vận chuyển và quyền sở hữu cho người mua nếu người nhập khẩu thanh toán hoàn toàn hối phiếu hoặc hối phiếu đi kèm. Ngoài ra D/P còn là một hình thức tự vệ thương mại thường dựa trên chứng từ hối phiếu. Hối phiếu thiết lập các tham số cho việc sử dụng D/P và tổng thể bán hàng. Hối phiếu thường bao gồm ba bên. Đầu tiên là bên ký gửi, bên gửi hàng. Bên thứ hai là người bị ký phát hoặc người mua, và bên thứ ba là người thụ hưởng, trong nhiều trường hợp, ngân hàng đại diện cho người bán. Bài viết dưới đây của ACC về Chiết khấu DP là gì? [Cập nhật 2023] hi vọng đem lại nhiều thông tin chi tiết và cụ thể đến Quý bạn đọc.

Chiết khấu DP là gì? [Cập nhật 2023]

I. Khái niệm DP

D/P (Document against Payment) đề cập đến một thỏa thuận liên quan đến việc bên xuất khẩu chỉ trao các chứng từ quan trọng cho bên nhập khẩu khi bên nhập khẩu đã thanh toán toàn bộ số tiền đến hạn theo quy định của hối phiếu.

Bên xuất khẩu sẽ chỉ thị cho ngân hàng tương ứng của mình giao các chứng từ cho bên nhập khẩu. Trong một số trường hợp, thuật ngữ này được gọi là phương thức trao chứng từ trả tiền ngay.

Sau khi hàng hóa được vận chuyển, người xuất khẩu gửi hối phiếu đến ngân hàng thanh toán, cùng với các chứng từ cần thiết để bên nhập khẩu / người mua lấy hàng từ hải quan.

Người mua phải thanh toán với ngân hàng trước khi chứng từ được phát hành và họ có thể nhận hàng. Nếu người mua không thực hiện hoặc từ chối thanh toán, bên xuất khẩu có quyền thu hồi hàng hóa và bán lại chúng.

Chứng từ D/P chỉ có thể được phát hành nếu bên nhập khẩu thanh toán ngay theo thỏa thuận đã ký với bên xuất khẩu.

Nhìn bề ngoài, giao dịch D/P có vẻ khá an toàn từ quan điểm của người bán. Tuy nhiên, trên thực tế, có những rủi ro liên quan:

– Người mua có thể từ chối thanh toán theo bất kỳ lý do nào.

– Khi hàng hóa được vận chuyển một quãng đường dài, tiền vận chuyển thường là rất đắt và người mua từ chối nhận hàng, bên nhận hàng sẽ chi trả khoản này. Do đó người bán buộc phải bán hàng hóa với mức giá cao hơn.

– Không giống như thư tín dụng hay cam kết thanh toán, ngân hàng của bên xuất khẩu không chịu trách nhiệm thanh toán nếu người nhập khẩu từ chối hối phiếu.

– Trong trường hợp gửi hàng bằng đường hàng không, có thể người mua sẽ thực nhận hàng trước khi đến ngân hàng và thanh toán.

II. Thế nào là chiết khấu DP? 

Chiết khấu DP là chiết khấu bộ chứng từ xuất khẩu theo phương thức nhờ thu trả ngay DP. Sau khi nhận được tiền do khách hàng (bên mua) thanh toán, người thanh toán của ngân hàng giao chứng từ cho khách hàng và lấy dấu kí nhận ​​của khách hàng.

Quy trình thanh toán D/P

Bước 1: Nhà xuất khẩu liên hệ với ngân hàng xuất khẩu để tiến hành mở tài khoản

Bước 2: Người xuất khẩu gửi hàng hóa và chứng từ cho Freight Forwarder (công ty vận chuyển ).

Bước 3: Người vận chuyển chuyển hàng hóa và nhận vận đơn (B/L) từ carrier (người chuyên chở).

Bước 4: Người vận chuyển gửi bộ chứng từ đến ngân hàng XK.

Bước 5: Ngân hàng XK gửi lại bộ chứng từ cho Ngân hàng NK

Bước 6: Nhà nhập khẩu thực hiện thanh toán cho ngân hàng nhập khẩu và nhận lại bộ chứng từ.

Bước 7: Người nhập khẩu giao bộ chứng từ cho người vận chuyển và nhận hàng hóa về.

Bước 8: Ngân hàng nhập khẩu sẽ tiến hành gửi tiền đến cho ngân hàng xuất khẩu

Bước 9: Ngân hàng xuất khẩu sẽ chuyển tiền vào tài khoản của người xuất khẩu.

III. Hồ sơ chứng từ chiết khấu DP

Hồ sơ chiết khấu bao gồm:

• Đề nghị chiết khấu kiêm kế ước nhận nợ (theo mẫu của ngân hàng).
• Hợp đồng ngoại thương.
• Bộ chứng từ xuất khẩu.
• Các hồ sơ khác theo quy định của ngân hàng.

Tỷ lệ chiết khấu bộ chứng từ theo phương thức DP tối đa lên đến 90% giá trị đòi tiền của bộ chứng từ xuất khẩu. Thời hạn chiết khấu linh hoạt, tối đa lên đến 60 ngày.

IV. Lợi ích của việc chiết khấu DP

Bất chấp những rủi ro được liệt kê ở trên, việc sử dụng các phương thức D/P có một số lợi thế cho người bán như:

– Hối phiếu tạo điều kiện thuận lợi cho việc cấp tín dụng thương mại cho người mua.

– Cung cấp cho người bán quyền tiếp cận tài chính.

– Hối phiếu là bằng chứng chính thức, bằng văn bản, được chấp nhận ở hầu hết các tòa án, xác nhận rằng yêu cầu thanh toán (hoặc chấp nhận) đã được thực hiện cho người mua.

– Người bán giữ quyền kiểm soát hàng hóa cho đến khi người mua thanh toán hối phiếu trả ngay (D/P) hoặc hối phiếu theo thời gian và điều khoản hợp pháp (D/A).

– Hối phiếu có thể được mua và bán với tỷ giá thấp thông qua chiết khấu.

Trên đây là bài viết mà chúng tôi cung cấp đến Quý bạn đọc về Chiết khấu DP là gì? [Cập nhật 2023]. Trong quá trình tìm hiểu và nghiên cứu, nếu như quý bạn đọc còn thắc mắc hay quan tâm đến Chiết khấu DP là gì? [Cập nhật 2023], quý bạn đọc vui lòng liên hệ với chúng tôi để được hướng dẫn.