Bao thanh toán nghĩa là gì? Các đặc điểm của bao thanh toán?

Bao thanh toán là  hình thức cấp tín dụng cho người bán  đã được người bán  và người mua  thỏa thuận trong hợp đồng mua bán. Đặc điểm của bao thanh toán là gì? 

 Cơ sở pháp lý: 

 – Luật các tổ chức tín dụng  2010 

 – Luật các tổ chức tín dụng sửa đổi, bổ sung  2017 

 – Thông tư 02/2017/TT-NHNN 

 1.Bao thanh toán là gì?  

Bao thanh toán là hình thức cấp tín dụng mà các tổ chức tín dụng áp dụng cho các công ty là bên bán hàng thông qua việc mua lại các khoản phải thu phát sinh từ việc mua bán hàng hóa đã được bên bán hàng và bên mua hàng hóa thỏa thuận trong hợp đồng mua  bán hàng hóa. 

 Các tổ chức tín dụng với vai trò là đơn vị bao thanh toán sẽ giúp doanh nghiệp bổ sung vốn lưu động để thúc đẩy hoạt động kinh doanh, bao gồm cả hoạt động thương mại trong nước và quốc tế với tính năng truy đòi, thanh toán khoản phải thu và số dư bao thanh toán.  Bao thanh toán có quyền truy đòi: Có quyền đòi lại số tiền đã ứng trước của người bán, khi người mua  không thực hiện hoặc không thực hiện  đầy đủ nghĩa vụ thanh toán các khoản đòi đã được tổ chức tín dụng chấp thuận. 

 – Khoản phải thu: Là khoản tiền mà người bán phải  thu của người mua  trong  khoảng thời gian được quy định trong hợp đồng mua bán hàng hóa. 

  Số dư bao thanh toán: là số tiền  tổ chức tín dụng ứng trước cho người bán mà người mua chưa  thanh toán. 

 2. Có những hình thức bao thanh toán nào? 

Có 3 hình thức bao thanh toán đó là: 

 – Bao thanh toán cho mỗi mặt hàng 

 Đối với mỗi khoản phải thu, tổ chức tín dụng ký  hợp đồng tín dụng với người bán. 

 – Thừa số theo giới hạn  

 Tổ chức tín dụng cấp cho bên bán  số dư bao thanh toán có thời hạn, trong đó tại bất kỳ thời điểm nào trong thời hạn, tổng số dư bao thanh toán với bên bán  không được vượt quá số dư này. Mỗi lần ứng trước, bên bán hàng chỉ cần ký với tổ chức tín dụng khế ước nhận nợ (giấy nhận nợ).  

 – Đồng bao thanh toán 

 Các tổ chức tín dụng cùng thực hiện bao thanh toán cho một hợp đồng mua bán hàng hóa, trong đó có một tổ chức tín dụng đứng ra làm đầu mối thực hiện việc tổ chức bao thanh toán.  

 3.Đặc điểm của bao thanh toán 

 – Đối với bên bán/ bên xuất khẩu: 

 Tăng khả năng cạnh tranh bằng những phương thức thanh toán linh hoạt 

 Được bảo đảm rủi ro tín dụng bên mua hàng 100% giá trị hóa đơn 

 Nắm được chính xác uy tín tín dụng và khả năng tài chính thực tế của bên mua (nhất là đối với người mua nước ngoài) 

 Tiết kiệm thời gian và chi phí trong việc quản lý và thu hồi các khoản phải thu.  

 – Đối với người mua: 

 Không phải trả bất kỳ một khoản phí bao thanh toán này 

 Không mất thời gian để mở thư tín dụng cho từng lần nhập hàng, không phải ký quỹ 

 Được nhận hàng và sử dụng hàng mà chưa cần phải thanh toán tiền ngay 

 Chỉ thanh toán tiền khi hàng hóa đáp ứng được các yêu cầu của hợp đồng 

 Cơ chế thanh toán linh hoạt (bằng đồng nội tệ hoặc ngoại tệ) 

 4.Lãi suất và phí bao thanh toán 

 – Lãi suất và phí bao thanh toán do đơn vị bao thanh toán và khách hàng thỏa thuận phù hợp với quy định của pháp luật.  

 – Khi đến hạn mà nợ, lãi bao thanh toán không được trả hoặc trả không đầy đủ theo thỏa thuận thì khách hàng phải trả lãi như sau: 

 Lãi trên nợ bao thanh toán theo lãi suất bao thanh toán đã thỏa thuận tương ứng với thời hạn bao thanh toán mà đến hạn chưa trả; 

 Trường hợp khách hàng không trả đúng hạn tiền lãi theo quy định tại điểm a khoản này, thì phải trả lãi chậm trả theo mức lãi suất do đơn vị bao thanh toán và khách hàng thỏa thuận nhưng không vượt quá 10%/năm tính trên số dư lãi chậm trả tương ứng với thời gian chậm trả; 

 Trường hợp nợ bao thanh toán bị chuyển nợ quá hạn, thì khách hàng phải trả lãi trên nợ bao thanh toán quá hạn tương ứng với thời gian chậm trả, lãi suất áp dụng không vượt quá 150% lãi suất bao thanh toán trong hạn tại thời điểm chuyển nợ quá hạn.