Báo cáo tình hình sử dụng vốn vay nước ngoài

Bên đi vay phải  báo cáo tình hình thực hiện khoản vay nước ngoài ở đâu?  Theo điều 5 thông tư 12/2022/TT-NHNN quy định như sau: 

 Sử dụng website để  báo cáo thông tin đăng ký, đăng ký sửa đổi khoản vay, báo cáo  thực hiện đối với khoản vay tự vay, tự trả. 

1. Trường hợp Bên đi vay lựa chọn khai báo thông tin đăng ký, đăng ký thay đổi để giảm thời gian xử lý thủ tục hành chính, Bên đi vay sử dụng website để khai báo các thông tin liên quan đến khoản vay được phê duyệt, đăng ký, khai báo các thông tin về  nội dung hồ sơ để xác nhận đăng ký thay đổi trước khi nộp hồ sơ đăng ký, đăng ký thay đổi Khoản vay nước ngoài.  2. Để báo cáo tình hình thực hiện Khoản vay nước ngoài, Bên đi vay  sử dụng Trang thông tin điện tử để thực hiện chế độ báo cáo trực tuyến theo quy định tại Thông tư này. Căn cứ Quy chế báo cáo kết quả thực hiện Khoản vay nước ngoài, Bên đi vay sử dụng Trang thông tin điện tử để thực hiện chế độ báo cáo trực tuyến theo quy định tại Thông tư này. 

  Chế độ báo cáo kết quả hoạt động cho vay của bên đi vay nước ngoài  được quy định như thế nào?  báo cáo  vay nợ nước ngoài 

 Trường hợp bên đi vay không nộp báo cáo kết quả thực hiện khoản vay nước ngoài thì có bị xử lý  không? (Hình lấy từ Internet) 

 Theo điều 41 thông tư 12/2022/TT-NHNN quy định như sau: 

 Chế độ báo cáo đối với khách hàng vay 

1. Định kỳ hàng tháng, chậm nhất là ngày 05 của tháng tiếp theo kỳ báo cáo, Bên đi vay phải báo cáo trực tuyến tình hình thực hiện các khoản cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn trên Trang thông tin điện tử. Trường hợp website gặp lỗi kỹ thuật không  gửi được báo cáo, Bên đi vay phải có văn bản báo cáo  theo mẫu tại Phụ lục 05 ban hành kèm theo Thông tư này.  2. Trong thời hạn 10 ngày làm việc kể từ ngày nhận được báo cáo của Bên đi vay trên Trang thông tin điện tử, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh phải phê duyệt báo cáo trên Trang thông tin điện tử (hoặc nhập thông tin từ văn bản báo cáo  trong trường hợp trang thông tin điện tử gặp lỗi kỹ thuật) để lưu thông tin. trong cơ sở dữ liệu. Trong trường hợp thông tin khai báo là chính xác, Bên vay sẽ được thông báo qua email về việc  hoàn thành  báo cáo theo quy định. Trường hợp  thông tin chưa chính xác hoặc cần làm rõ, NHNN chi nhánh thông báo qua thư điện tử cho người đi vay để  điều chỉnh số liệu.  3. Trong thời hạn 03 ngày làm việc kể từ ngày phát hiện sai sót trong  báo cáo vay, trả nợ nước ngoài, Bên đi vay có trách nhiệm thông báo  trực tuyến trên Trang thông tin điện tử (hoặc  bằng văn bản cho Trường hợp lỗi kỹ thuật trên Trang thông tin điện tử) về tình hình vay, trả nợ nước ngoài. đã khắc phục tình trạng cho vay dài hạn, sai số liệu; đồng thời thông báo bằng thư điện tử  cho Ngân hàng Nhà nước chi nhánh  để Ngân hàng Nhà nước chi nhánh thực hiện việc kiểm duyệt theo quy định tại Thông tư này.  Theo đó, chế độ báo cáo tình hình thực hiện khoản vay nước ngoài đối với Bên đi vay được quy định như sau: 

 - Hàng tháng, chậm nhất là ngày 05 của tháng tiếp theo của kỳ báo cáo, Bên vay phải báo cáo trực tuyến trên Trang thông tin điện tử về tình hình thực hiện cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn. 

 Trường hợp website gặp lỗi kỹ thuật không  gửi được báo cáo, Bên đi vay phải có văn bản báo cáo  theo mẫu tại Phụ lục 05 ban hành kèm theo Thông tư 12/2022/TT-NHNN.  

 - Trong thời hạn 10 ngày làm việc kể từ ngày nhận được báo cáo của Bên đi vay trên Trang thông tin điện tử, NHNN chi nhánh phải phê duyệt báo cáo trên Trang thông tin điện tử (hoặc nhập thông tin từ văn bản báo cáo trên Trang thông tin điện tử đang bị lỗi kỹ thuật) để lưu thông tin vào cơ sở dữ liệu. Trong trường hợp thông tin khai báo là chính xác, Bên vay sẽ được thông báo qua email về việc  hoàn thành  báo cáo theo quy định. Trường hợp  thông tin chưa chính xác hoặc cần làm rõ, NHNN chi nhánh thông báo qua thư điện tử cho người đi vay để  điều chỉnh số liệu.  

 - Trong thời hạn 03 ngày làm việc kể từ ngày phát hiện sai sót trong  báo cáo vay, trả nợ nước ngoài, Bên đi vay có trách nhiệm báo cáo trực tuyến trên Trang thông tin điện tử (hoặc  bằng văn bản trong trường hợp trang thông tin điện tử gặp lỗi kỹ thuật) về tình hình thực hiện đã khắc phục được khoản vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn sai số liệu; 

 Đồng thời, người đi vay có trách nhiệm thông báo  bằng thư điện tử cho NHNN chi nhánh để NHNN chi nhánh thực hiện kiểm duyệt theo quy định tại thông tư này.  

 Trường hợp bên đi vay không nộp báo cáo kết quả thực hiện khoản vay nước ngoài thì có bị xử lý  không?  Theo Khoản 1 Điều 47 Nghị định 88/2019/NĐ-CP quy định như sau: 

 Vi phạm quy định về chế độ báo cáo, quản lý và cung cấp thông tin 

 Đầu tiên. Phạt tiền từ 5.000.000 đồng đến 10.000.000 đồng đối với một trong các hành vi vi phạm sau đây: 

1. a) Vi phạm quy định về thời hạn và yêu cầu về tính đầy đủ, chính xác  lần thứ hai trở lên trong năm tài chính của  báo cáo thống kê có thời hạn dưới 01 tháng; 
2. b) Gửi tờ khai không đúng thời hạn theo quy định của pháp luật, trừ trường hợp quy định tại điểm a khoản này, điểm a và điểm c khoản 5 Điều này và khoản 1 Điều 44 của Luật nghị định này; 
3. c) Không lưu giữ, bảo quản hồ sơ, tài liệu theo thời hạn do pháp luật quy định, trừ trường hợp quy định tại điểm a khoản 1 Điều 14 của nghị định này; 
4. d) Số liệu kê khai bị gửi sai từ 02 lần trở lên trong năm tài chính, trừ trường hợp quy định tại điểm b khoản 5 Điều này.  ... Theo quy định về hành vi gửi báo cáo không đúng thời hạn do pháp luật quy định, trừ trường hợp quy định tại điểm a khoản này, điểm a,  c khoản 5 điều này và khoản 1 , điều 44 Nghị định Quyết định này  có thể bị phạt tiền từ 5.000.000 đồng đến 10.000.000 đồng. 

  Ngoài ra, còn phải nộp lại toàn bộ báo cáo theo quy định tại điểm a khoản 7 Điều 47 Nghị định 88/2019/NĐ-CP.