Sổ quỹ tiền mặt là một phần quan trọng trong việc quản lý nguồn vốn và đánh giá khả năng thanh toán của một doanh nghiệp. Để quản lý sổ quỹ và tình hình tài chính một cách hiệu quả, chủ kinh doanh cần nắm vững một số kiến thức sau:
1. Cập nhật và kiểm tra sổ quỹ tiền mặt:
Sổ quỹ tiền mặt cần được cập nhật thường xuyên khi có các khoản thu chi tiền mặt. Thủ quỹ hoặc kế toán tiền mặt chịu trách nhiệm ghi chép và quản lý sổ quỹ. Kiểm kê tồn quỹ thực tế và đối chiếu với số liệu sổ quỹ hàng ngày là hoạt động cần thực hiện để phát hiện chênh lệch và xử lý nếu có.
2. Kiểm tra chứng từ và chữ ký:
Thủ quỹ cần kiểm tra và đảm bảo đầy đủ các loại phiếu thu, phiếu chi từ kế toán chuyển sang để ghi nhận các khoản thu chi vào sổ quỹ. Cần kiểm tra tính hợp lệ của chứng từ khi nhận chứng từ từ kế toán.
3. Đối chiếu số dư tồn quỹ:
Mọi hoạt động nhập, xuất tiền mặt cần có phiếu thu, chi và đầy đủ chữ ký của người nhận, người giao, người cho phép nhập và xuất quỹ theo quy định. Kế toán quỹ tiền mặt cần mở sổ và ghi chép hàng ngày liên tục để tính toán số tồn quỹ tại mọi thời điểm.
Đối với chủ kinh doanh, hiểu rõ những kiến thức này sẽ giúp họ quản lý sổ quỹ tiền mặt một cách hiệu quả, đảm bảo tính chính xác và đáng tin cậy của thông tin tài chính trong doanh nghiệp. Sử dụng phần mềm quản lý như Sapo.vn cũng là một giải pháp tốt để quản lý sổ quỹ tiền mặt và dòng tiền của cửa hàng một cách thuận tiện và chính xác.
Nội dung bài viết:
Bình luận