Đóng quỹ hưu trí tử tuất là gì? Lợi ích khi đóng quỹ hưu trí và tử tuất.

Bảo hiểm xã hội tự nguyện hay bắt buộc đều có những lợi ích cho người tham gia. Vì vậy, bài viết dưới đây sẽ cho bạn đọc hiểu hơn về đóng quỹ hưu trí tử tuất để không bỏ lỡ quyền lợi, lợi ích. 

    Đóng quỹ hưu trí và tử tuất là hai chế độ bảo hiểm xã hội bắt buộc được thực hiện theo quy định của Luật Bảo hiểm xã hội. Mục đích của việc đóng quỹ hưu trí và tử tuất là đảm bảo đời sống cho người lao động sau khi nghỉ hưu hoặc khi không còn khả năng lao động do tai nạn lao động, bệnh nghề nghiệp hoặc tử vong.

2. Quỹ hưu trí là gì? Quỹ tử tuất là gì? 

    Quỹ hưu trí là một hình thức bảo hiểm xã hội tự nguyện, giúp người tham gia đảm bảo thu nhập sau khi nghỉ hưu. Quỹ hoạt động theo nguyên tắc tích lũy và đầu tư, người tham gia sẽ tự đóng góp một phần thu nhập của mình vào quỹ theo định kỳ và nhận lại số tiền này cùng với lợi nhuận đầu tư khi đến tuổi nghỉ hưu.

Quỹ tử tuất là một chế độ bảo hiểm có nhiệm vụ giúp đỡ cho cuộc sống của những thân nhân người lao đồng khi họ không may tử vong do tai nạn lao động, bệnh nghề nghiệp hoặc mắc bệnh hiểm nghèo được pháp luật quy định. Căn cứ theo Luật Bảo hiểm xã hội số 58/2014/QH13 năm 2014 chế độ tử tuất gồm 3 chế độ trợ cấp như sau: Trợ cấp mai táng, trợ cấp tuất hàng tháng, trợ cấp tuất một lần. 

3. Lợi ích khi đóng quỹ hưu trí và tử tuất. 

- Khi tham gia đóng quỹ hưu trí, người lao động không chỉ tạo ra sự an tâm tài chính cho chính mình mà còn bảo vệ tương lai cho gia đình và thế hệ sau. Quỹ hưu trí mang lại các lợi ích quan trọng như bảo hiểm tử vong, thương tật và trợ cấp mai táng để đảm bảo rằng người lao động và gia đình sẽ không gặp khó khăn tài chính trong các tình huống bất ngờ. Ngoài ra, việc tích lũy và nhận lãi suất từ quỹ hưu trí giúp tạo nên một nguồn thu nhập ổn định khi về hưu. Điều này không chỉ giúp duy trì cuộc sống hàng ngày mà còn tạo điều kiện cho việc lựa chọn các dịch vụ chăm sóc sức khỏe và viện dưỡng lão tốt nhất. Cuối cùng, quỹ hưu trí cũng là một cách để tích lũy vốn và truyền lại gia sản cho thế hệ tiếp theo, thể hiện sự quan tâm và trách nhiệm đối với tương lai của cả gia đình.

- Lợi ích khi đóng bảo hiểm tử tuất. Đối với người lao động khi không may tử vong do tai nạn lao động, bệnh nghề nghiệp hoặc mắc bệnh hiểm nghèo được pháp luật quy định, người lao động và gia đình sẽ được nhận trợ cấp tuất một lần và/hoặc trợ cấp tuất hàng tháng từ quỹ tử tuất. Số tiền này giúp giảm bớt gánh nặng tài chính cho gia đình, đặc biệt là những trường hợp có người phụ thuộc. Việc tham gia bảo hiểm tử tuất góp phần đảm bảo an sinh xã hội cho người lao động, giúp họ yên tâm hơn trong quá trình làm việc và cuộc sống.Tạo tâm lý thoải mái hơn trong công việc, bởi họ biết rằng bản thân và gia đình sẽ được hỗ trợ tài chính nếu có trường hợp xấu xảy ra. Đối với doanh nghiệp việc quan tâm đến đời sống vật chất và tinh thần của người lao động, bao gồm cả việc tham gia bảo hiểm tử tuất, sẽ giúp doanh nghiệp thu hút và giữ chân nhân viên tài năng. Khi người lao động có tâm lý thoải mái và an toàn, họ sẽ làm việc hiệu quả và năng suất hơn. Nâng cao hình ảnh doanh nghiệp cho nhân viên thể hiện sự quan tâm của doanh nghiệp đến đời sống của họ, góp phần nâng cao hình ảnh và uy tín của doanh nghiệp trên thị trường.

Quỹ hưu trí tử tuất (Hình ảnh minh hoạ)

4. Phân loại quỹ hưu trí. Điều kiện được hưởng chế độ tử tuất.

    Quỹ hưu trí được chia thành hai nhóm chính dựa trên đối tượng tham gia và cách thức quản lý:

Theo đối tượng tham gia:

• Quỹ hưu trí cho cá nhân: Cá nhân tự tham gia và tự quản lý tài khoản của mình.

• Quỹ hưu trí cho nhóm người lao động: Doanh nghiệp hoặc tổ chức thành lập quỹ cho nhân viên của mình.

Theo cách thức quản lý:

• Quỹ hưu trí tự nguyện: Người tham gia tự đóng góp và tự chọn phương thức đầu tư.
• Quỹ hưu trí bổ sung: Doanh nghiệp đóng góp một phần hoặc toàn bộ cho nhân viên theo quy định của hợp đồng lao động.
• Quỹ hưu trí tự chọn: Doanh nghiệp hoặc tổ chức thiết kế và quản lý quỹ cho nhân viên theo quy định của pháp luật.

     Để hưởng chế độ tử tuất từ Bảo hiểm xã hội, người lao động và thân nhân cần tuân thủ các điều luật và điều kiện sau:

Điều kiện được hưởng chế độ tử tuất Theo Khoản 1 của Điều 66 Luật bảo hiểm xã hội năm 2014:

• Người đang đóng bảo hiểm xã hội.
• Người bảo lưu thời gian tham gia đóng Bảo hiểm xã hội.
• Người lao động chết do tai nạn lao động, do bệnh nghề nghiệp hoặc là chết trong thời gian đang điều trị do tai nạn lao động, bệnh nghề nghiệp.
• Người đang hưởng lương hưu, người hưởng trợ cấp tai nạn lao động, người bị bệnh nghề nghiệp hàng tháng đã nghỉ việc.

Điều kiện để được hưởng đối với người lao động bị chết:

• Đã đóng Bảo hiểm xã hội ít nhất 15 năm nhưng chưa được hưởng Bảo hiểm xã hội một lần.
• Đang hưởng lương hưu.
• Người lao động chết do tai nạn lao động, bệnh nghề nghiệp.
• Người hưởng trợ cấp tai nạn lao động, bệnh nghề nghiệp hàng tháng có mức suy giảm thể lực và khả năng lao động > 61%.

Đối với người nhân thân của người lao động:

• Cha mẹ đẻ, người nuôi dưỡng: Từ đủ 60 tuổi trở lên đối với nam giới, và từ đủ từ 55 tuổi trở lên đối với nữ giới.
• Từ đủ dưới 60 tuổi trở lên đối với nam và từ đủ 55 tuổi trở lên đối với nữ nếu như các đối tượng người thân này bị suy giảm khả năng lao động > 81%.
• Vợ từ đủ 55 tuổi trở lên, hoặc chồng từ đủ 60 tuổi trở lên (không có thu nhập hàng tháng hoặc thu nhập hàng tháng thấp hơn mức lương tối thiểu).
• Vợ dưới 55 tuổi, chồng dưới 60 tuổi, bị suy giảm khả năng lao động > 81% (không có thu nhập hàng tháng hoặc thu nhập hàng tháng thấp hơn mức lương tối thiểu).
• Con cái chưa đủ 15 tuổi, chưa đủ 18 tuổi (nếu đang đi học), đủ từ 18 tuổi trở lên (nếu bị suy giảm khả năng lao động > 81%).

Điều kiện được hưởng chế độ tử tuất một lần Theo Điều 70 của Luật Bảo hiểm xã hội năm 2014:

• Người lao động đang làm việc, hoặc đang bảo lưu thời gian đóng Bảo hiểm xã hội bị chết, người thân sẽ được hưởng tiền tuất tính theo số năm đóng Bảo hiểm xã hội của người chết.
• Người lao động hưởng lương hưu bị chết: Người thân sẽ được nhận tiền tuất tính theo thời gian người lao động đã được hưởng lương hưu.

5. Những áp lực đối với quỹ hưu trí, tử tuất

    Dưới đây là một số áp lực có thể gặp đối với việc đóng quỹ hưu trí và quỹ tử tuất: 

Áp lực từ cơ cấu dân số:

• Tỷ lệ người già ngày càng tăng: Theo dự báo, đến năm 2050, Việt Nam sẽ bước vào giai đoạn dân số già hóa. Tỷ lệ người già trong dân số sẽ tăng nhanh, dẫn đến gánh nặng chi trả lương hưu và trợ cấp tử tuất cho quỹ hưu trí và quỹ tử tuất ngày càng tăng.
• Tỷ lệ sinh thấp: Tỷ lệ sinh thấp khiến cho số người tham gia đóng góp vào quỹ hưu trí và quỹ tử tuất ngày càng ít, trong khi số người hưởng lương hưu và trợ cấp tử tuất ngày càng nhiều.

 Áp lực từ kinh tế:

• Tăng trưởng kinh tế chậm lại: Tăng trưởng kinh tế chậm lại khiến cho thu nhập của người lao động giảm sút, dẫn đến việc đóng góp vào quỹ hưu trí và quỹ tử tuất giảm.
• Lãi suất thấp: Lãi suất thấp khiến cho lợi nhuận đầu tư của quỹ hưu trí và quỹ tử tuất giảm, dẫn đến việc quỹ khó có thể đáp ứng được nhu cầu chi trả lương hưu và trợ cấp tử tuất trong tương lai.

 Áp lực từ chính sách:

• Tuổi nghỉ hưu cao: Tuổi nghỉ hưu cao khiến cho thời gian hưởng lương hưu của người lao động dài hơn, dẫn đến gánh nặng chi trả lương hưu cho quỹ hưu trí tăng lên.
• Mức lương hưu thấp: Mức lương hưu thấp khiến cho đời sống của người nghỉ hưu gặp nhiều khó khăn, dẫn đến việc quỹ hưu trí phải hỗ trợ thêm cho họ.

Áp lực từ quản lý:

• Quản lý chưa hiệu quả: Việc quản lý quỹ hưu trí và quỹ tử tuất chưa hiệu quả có thể dẫn đến thất thoát tài sản, đầu tư sai lầm… gây ảnh hưởng đến khả năng chi trả lương hưu và trợ cấp tử tuất của quỹ.
• Thiếu minh bạch: Việc thiếu minh bạch trong quản lý quỹ hưu trí và quỹ tử tuất có thể dẫn đến việc người tham gia mất niềm tin vào quỹ, từ đó ảnh hưởng đến việc thu hút người tham gia đóng góp.

6. Quy định về đóng quỹ hưu trí, tử tuất. 

    Theo Khoản 1, Điều 91 của Luật Bảo hiểm xã hội 2014 người lao động cần lưu ý các quy định sau về mức đóng và phương thức đóng bảo hiểm:

Mức đóng bảo hiểm:

• Hằng tháng, người lao động được quy định tại các điểm a, b, c và d khoản 1 Điều 2 của Luật Bảo hiểm xã hội 2014 sẽ đóng bảo hiểm tương đương 5% mức tiền lương, tiền công vào quỹ hưu trí và tử tuất.
• Từ năm 2010, mỗi hai năm một lần, mức đóng bảo hiểm sẽ tăng thêm 1% cho đến khi đạt mức đóng tối đa là 8%.

Phương thức đóng bảo hiểm:

• Người lao động hưởng tiền lương, tiền công theo chu kỳ sản xuất, kinh doanh trong các doanh nghiệp nông nghiệp, lâm nghiệp, ngư nghiệp, diêm nghiệp sẽ áp dụng mức đóng bảo hiểm theo quy định tại khoản 1 Điều này.
• Phương thức đóng bảo hiểm có thể thực hiện hằng tháng, hằng quý hoặc sáu tháng một lần.

Quy định bởi Chính phủ:

• Mức đóng và phương thức đóng của người lao động được quy định tại điểm e khoản 1 Điều 2 của Luật Bảo hiểm xã hội 2014 sẽ do Chính phủ quy định.