Ngày nay, nhu cầu giao dịch với các ngân hàng và các tổ chức tín dụng ngày càng cao, hẳn quý bạn đọc phải tiếp xúc với nhiều thuật ngữ tài chính khác nhau. Có một thuật ngữ mà khi giao dịch chúng ta thường bắt gặp, nhưng không phải ai cũng hiểu chính xác về nó, đó là "Chiết khấu hối phiếu". Vậy chiết khấu hối phiếu là gì? Sau đây, Luật ACC sẽ giúp quý bạn đọc phân tích và tìm hiểu rõ hơn.
1. Hối phiếu là gì?
Quý bạn đọc tham khảo để tìm hiểu kỹ hơn về hối phiếu tại đây.
2. Chiết khấu hối phiếu là gì?
Chiết khấu hối phiếu là một hành vi mà người sở hữu hối phiếu nhượng lại hối phiếu cho người khác để lấy tiền đối với hối phiếu chưa đến kỳ hạn thanh toán và luôn luôn dưới mệnh giá của hối phiếu.
Số tiền chiết khấu tùy thuộc vào lãi suất chiết khấu và kỳ hạn còn lại của hối phiếu. Nếu lãi suất chiết khấu thấp và kỳ hạn còn lại của hối phiếu ngắn thì số tiền chiết khấu nhỏ và ngược lại.
Chiết khấu hối phiếu là gì
3. Công thức tính chiết khấu hối phiếu
| Số tiền chiết khấu = mệnh giá hối phiếu x kỳ hạn còn lại của hối phiếu x lãi suất chiết khấu |
- Ngoài ra, ta có công thức tính lãi suất chiết khấu:
| Lo = [L1 / (1 + L1)] |
Với:
- Lo là lãi suất chiết khấu
- L1 là lãi suất thường
Ví dụ: Một hối phiếu với mệnh giá là 100,000USD. Kỳ hạn còn lại của hối phiếu là 3
tháng. Lãi suất chiết khấu là 13%/năm, vậy số tiền chiết khấu sẽ là:
100,000 x (13 x 3)/(100 x 12) = 3,250 USD.
Vậy giá bán của hối phiếu là: 100,000 – 3,250 = 96,750 USD
4. Chiết khấu hối phiếu kèm bộ chứng từ xuất khẩu
4.1. Khái niệm
Chiết khấu hối phiếu kèm theo bộ chứng từ hàng xuất khẩu là việc chiết khấu có truy đòi hối phiếu kèm theo bộ chứng từ hàng xuất khẩu để đáp ứng nhu cầu vốn lưu động cho các doanh nghiệp là các đơn vị xuất khẩu.
Đây được xem là một sản phẩm do các ngân hàng cung cấp dịch vụ ứng tiền trước cho doanh nghiệp xuất khẩu trên cơ sở bộ chứng từ xuất khẩu theo phương thức thư tín dụng (L/C)/ nhờ thu (D/A, D/P).
4.2. Đặc điểm
Bổ sung vốn lưu động cho Doanh nghiệp xuất khẩu thông qua việc chiết khấu Hối phiếu và bộ chứng từ L/C xuất có truy đòi.
Đồng tiền chiết khấu có thể là VND hoặc ngoại tệ phù hợp với quy định của pháp luật.
Thời hạn chiết khấu: linh hoạt đáp ứng nhu cầu của khách hàng.
Tài sản đảm bảo: theo quy định của từng ngân hàn.
Phương thức trả nợ: linh hoạt đáp ứng nhu cầu của khách hàng.
4.3. Điều kiện
Doanh nghiệp phải đáp ứng các điều kiện sau:
- Có chức năng sản xuất, chế biến, gia công kinh doanh hàng hóa xuất khẩu.
- Có giấy chứng nhận tiêu chuẩn ngành phù hợp với quy (đối với ngành có yêu cầu chứng nhận tiêu chuẩn ngành).
4.4. Lợi ích cung cấp cho doanh nghiệp
Doanh nghiệp khi sử dụng sản phẩm chiết khấu hối phiếu kèm bộ chứng từ xuất khẩu sẽ được hưởng các lợi ích sau:
- Khách hàng được cho vay với một tỷ lệ cao/giá trị hợp đồng ngoại thương.
- Tỷ lệ chiết khấu cho khách hàng cao: lên đến 98% trị giá bộ chứng từ, có ngân hàng lên đến 100% giá trị hối phiếu/ bộ chứng từ.
- Thủ tục chiết khấu đơn giản, nhanh chóng, thuận tiện: Không cần tài sản bảo đảm, không cần phương án kinh doanh
- Thời gian giải quyết hồ sơ, xử lý chứng từ nhanh chóng.
- Ngoài việc cho vay, khách hàng được sử dụng các sản phẩm khác của ngân hàng như Bảo lãnh, chiết khấu, bao thanh toán, thanh toán quốc tế, mua – bán ngoại tệ,…
- Được ứng tiền ngay sau khi xuất trình bộ chứng từ, tối ưu hóa nguồn vốn kinh doanh.
- Nâng cao khả năng cạnh tranh bằng cách cấp tín dụng cho người nhập khẩu dưới hình thức thanh toán trả chậm.
- Lãi suất chiết khấu cạnh tranh: ưu đãi, linh hoạt, thấp hơn lãi suất cho vay thông thường.
- Gia tăng nguồn vốn chiết khấu và quay vòng vốn sau xuất khẩu.
- Khách hàng được tư vấn cách lập bộ chứng từ, kiểm tra bộ chứng từ hợp lệ.
4.5. Hồ sơ yêu cầu
Hồ sơ doanh nghiệp cần chuẩn bị tùy theo yêu cầu của từng ngân hàng, tuy nhiên cần đảm bảo các giấy tờ cơ bản sau:
- Thư xuất trình chứng từ/Giấy đề nghị chiết khấu (theo mẫu của ừng ngân hàng).
- Hối phiếu.
- Bộ chứng từ hàng xuất khẩu.
- Tờ khai hải quan xuất khẩu.
- Giấy chứng nhận khai thác.
- Hợp đồng ngoại thương (hợp đồng xuất khẩu hàng hóa).
- Hồ sơ tài sản bảo đảm.
Để có góc nhìn toàn diện hơn, mời quý bạn đọc tham khảo thêm các quy định về chấp nhận hối phiếu.
Trên đây là toàn bộ nội dung giới thiệu và phân tích của chúng tôi để giải đáp cho câu hỏi chiết khấu hối phiếu là gì?, cũng như các vấn đề pháp lý phát sinh có liên quan. Hi vọng có thể giải đáp giúp cho bạn đọc những thông tin cơ bản cần thiết, góp phần giúp quá trình giao dịch trên thực tế diễn ra thuận lợi hơn. Trong quá trình tìm hiểu, nếu như quý bạn đọc còn thắc mắc hay quan tâm, vui lòng liên hệ với chúng tôi qua các thông tin sau:
-
Gmail: [email protected]
-
Website: accgroup.vn
Nội dung bài viết:
Bình luận